老师你好，我咨询下，缴纳社保公积金按你上面的做账务处理，但是为何资产负债表出现不平，相差金额是公司支付的社保和公积金的费用，这个要怎么调整呢[微笑]之前公司社保公积金的部分没有计提，现在计提了之后，还是相差金额，现在资产负债表不平，相差5.34，因为调整了社保医疗基数

热门问答

• 1 老师，怎么把金税盘的资料导入到电子税务局 开票系统
  答：金税盘信息如何导入全电发票里面去https://www.xiaohongshu.com/discovery/item/638093cf000000001e03f5d9
• 2 代开的专票是盖自己公司的发票章对吧 不用盖税局的章
  答：您好，盖的是税务局的，不是公司的
• 3 老师好，结转本年利润，若本年利润为正数，借：本年利润，贷：未分配利润。若本年利润为负数，借：未分配利润，贷：本年利润。这样子，对吗？
  答：是的，就是那样做的
• 4 1、2x22年6月30日，甲公司以银行存款1000万元及一项土地使用权取得其母公司控制的乙公司80%的股权，并于当日起能够对乙公司实施控制。合并日，该土地使用权的账面价值为3200万元，公允价值为4000万元；2x22年6月30日，母公司合并财务报表中的调整后乙公司净资产账面价值为6250万元，乙公司个别财务报表净资产的账面价值为6000万元。假定甲公司与乙公司的会计年度和采用的会计政策相同，不考虑其他因素，甲公司应确认长期股权投资多少元？对资本公积的会计处理是什么？
  答：你好，学员，稍等一下
• 5 请问下面图片诉讼费可以抵扣所得税吗
  答：可以的，可以税前扣除的。
• 6 总公司和分公司都是独立核算，年利润都在300万以下，请问各自的企业所得税税率是多少
  答：你好，总公司的5%，分公司的25%。
• 7 向阳老师，在吗？请教问题
  答：您好，同学，具体什么问题呢
• 8 希望小菲老师回答，我们给乙公司干活，给乙公司开发票，乙公司拿着甲公司给的钱当做工程款给我们，甲公司还应该把房给我们，甲公司给我们房子一应该给我们一张发票吧，他给我们的是什么发票
  答：同学，你好 还是之前的问题吗？？ 这个房子应该给甲，是甲花钱买的（无论甲的钱从何而来，账上体现的就是这个房子是甲花钱买的）
• 9 老师，您好！问题有点复杂，公司是一般纳税人，有几个股东，股东有财务投资人，只出钱不出力，也有产业投资人，出钱又出力，现在有这么一个情况，产业投资人里面有一个股东，很老火，不管是公司项目还是公司费用上都乱搞，公司现在重新招了个负责人，管理严格了他觉得可能捞不到好处了，就私下带起另外几个核心技术人员拱火想出，这几个核心技术人员之前也是和他一起在公司乱搞，现在公司创始人想把他们清楚出去，应该怎么办？流程怎样？需不需要查之前的账？需要请律师或者会计师吗？谢谢！
  答：你好，学员，最好是请评估机构。评估后让股东退出
• 10 请问一下养蚕桑树算生物性资产吗？有折旧吗？年限多久呢？
  答：养蚕桑树算生物性资产，按十年