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182****7522

老师,个体工商户,代扣代缴的,扣了个人所得税怎么做分录?买了金税盘,怎么抵扣税费?

36 2019-11-02 14:29
老师解答
答疑老师
答疑老师

你们用啥会计准则?可以说下么,你这个是小规模么?

2019-11-02 14:29
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182****7522

追问: 领了个体户的营业执照,安装维修空调,没有报税,直接一季度税务局自动扣款,小规模,

2019-11-02 14:33
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答疑老师

回答: 没有做账?那你这个小准则和企业会计准则话,那是做借所得税费用 贷应交税费应交个人所得税,税费抵减这个是填写减免表和主表第18行,

2019-11-02 14:35
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182****7522

追问: 今年刚开始,前面几个月没建账,现在在补,

2019-11-02 14:45
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182****7522

追问: 不用报税,没有表可以填

2019-11-02 14:45
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答疑老师

回答: 做借所得税费用 贷应交税费应交个人所得税

2019-11-02 14:45
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182****7522

追问: 是一季度完了自动扣税

2019-11-02 14:46
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182****7522

追问: 有所得税费用这个科目吗?我是用友T3,是几号啊,还是自己在应交税金那里添加上去

2019-11-02 14:48
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答疑老师

回答: 借所得税费用 贷应交税费,借应交税费 贷银行,

2019-11-02 14:49
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答疑老师

回答: 所得税费用损益科目,一级科目,所得税,有么,你有啥?你损益科目有啥,你用啥准则?

2019-11-02 14:49
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182****7522

追问: 小企业会计准则,损益类所得税有的

2019-11-02 14:53
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答疑老师

回答: 那就做所得税下面就可以,一级科目是所得税/所得税费用

2019-11-02 14:55
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182****7522

追问: 那金税盘抵扣那个怎么处理

2019-11-02 14:57
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答疑老师

回答:  借:管理费用     贷:银行存款/现金 抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税 借:管理费用 负数

2019-11-02 14:58
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182****7522

追问: 谢谢老师

2019-11-02 15:02
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答疑老师

回答: 满意请给五星好评,谢谢

2019-11-02 20:00
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