您好 借:应付账款-材料商 贷:应收账款-甲方
追问: 我们是装修公司,从A公司接了个工程,我们公司的人工费由A公司帮我们代付,等装修完工后,A公司给我们结算账款的时候,把给支付工人的钱,从我们账款里扣,相当于工人工资还是我们发的呀
回答: 那您把借方替换为应付职工薪酬科目啊 然后做一笔计提工资的分录
追问: 那发生的时候,是不是应该直接登记我们公司的工程施工——人工成本呢?贷方能不能记应付账款——甲方
追问: 这个是内账
回答: 工资应该通过应付职工薪酬科目计提走账 甲方应该是您单位收取款项 不是支付啊 怎么可以用应付账款科目?
追问: 但是支付的是由他们帮我代付的,相当于这笔款我们是要还给甲方的嘛,后期她回款的时候,再冲减,行吗
回答: 那一个单位也不要用两个科目核算啊
追问: 那这个贷方用什么科目呢
回答: 贷方用应收账款科目就好了啊
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 我们是装修公司,从A公司接了个工程,我们公司的人工费由A公司帮我们代付,等装修完工后,A公司给我们结算账款的时候,把给支付工人的钱,从我们账款里扣,相当于工人工资还是我们发的呀
回答: 那您把借方替换为应付职工薪酬科目啊 然后做一笔计提工资的分录
追问: 那发生的时候,是不是应该直接登记我们公司的工程施工——人工成本呢?贷方能不能记应付账款——甲方
追问: 这个是内账
回答: 工资应该通过应付职工薪酬科目计提走账 甲方应该是您单位收取款项 不是支付啊 怎么可以用应付账款科目?
追问: 但是支付的是由他们帮我代付的,相当于这笔款我们是要还给甲方的嘛,后期她回款的时候,再冲减,行吗
回答: 那一个单位也不要用两个科目核算啊
追问: 那这个贷方用什么科目呢
回答: 贷方用应收账款科目就好了啊