咨询
会员头像
CPA100用户1354

收入: 借:银行存款 贷:主营业务收入-**收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额-一般销项税额 购进货款: 借:库存商品 贷:应交税费-应交增值税-进项税额-内销进项税额 计提增值税: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 老师帮我屡屡交税这些科目的存在, 还这个两个科目就不用管了吗? 就一直挂着? 贷:应交税费-应交增值税-销项税额-一般销项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额-内销进项税额

52 2024-07-08 16:08
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2024-07-08 16:09

你好,你也可以结转的,你可以把销项和进项分别结转到转出未交增值税,这样的话,这三个科目都没有余额。

头像
CPA100用户1354
2024-07-08 16:19

追问: 一般销项税额 内销进项税额是什么意思

头像
答疑老师
2024-07-08 16:19

回答: 你好,做了小项税额之后,你对应的这个进项就可以抵扣了。

头像
CPA100用户1354
2024-07-08 16:21

追问: 这样吗?? 两个科目都结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 ? 借:应交税费-应交增值税-销项税额-一般销项税额 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-进项税额-内销进项税额 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税

头像
答疑老师
2024-07-08 16:22

回答: 对的对的,是这么做的。

头像
CPA100用户1354
2024-07-08 16:24

追问: 那本期没抵扣的进项呢,什么科目?

头像
答疑老师
2024-07-08 16:24

回答: 没认证的做到应交税费待认证里面。

头像
CPA100用户1354
2024-07-08 16:25

追问: 是最后单独结转,还是做支出的时候直接放在应交税费待认证里面?

头像
答疑老师
2024-07-08 16:27

回答: 借库存商品 应交税费待认证 贷、银行存款这一块做就行。

头像
CPA100用户1354
2024-07-08 16:31

追问: 等我下个月认证了呢,科目怎么做?

头像
答疑老师
2024-07-08 16:32

回答: 借应交税费,应交增值税进项贷,应交税费待认证。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号