借:其他应收款——XX个人30000 借:管理费用——存货损失28000 贷:库存商品 50000 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)8000
追问: 管理费用是2.85万元哦
回答: 一、管理费用算出来是2.8万元,你说的管理费用2.85万元,这个是增值税使用税率为17%计算的结果,不是增值税税率16%计算的结果。 二、如果是17%的增值税税率,分录是: 借:其他应收款——XX个人30000 借:管理费用——存货损失28500 贷:库存商品 50000 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)8500 应该给你这个问题讲清晰了。
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追问: 管理费用是2.85万元哦
回答: 一、管理费用算出来是2.8万元,你说的管理费用2.85万元,这个是增值税使用税率为17%计算的结果,不是增值税税率16%计算的结果。 二、如果是17%的增值税税率,分录是: 借:其他应收款——XX个人30000 借:管理费用——存货损失28500 贷:库存商品 50000 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)8500 应该给你这个问题讲清晰了。