你好 1. 开了28万 发生了销项税 那么你月末 做借应交税费-应交增值税-销项税贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 结转:借 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款 2. 你们9月没有销项税 只有进项税。 你进项税认证了做 月末结转:结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
追问: 老师可以把应收和收入的分录一起带进来吗?这个我看的模懂弄懂的
回答: 你之前做收入 28万正常做 借应收账款 28 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
追问: 好的,这个增值税每个月月底都需要结转吗
回答: 嗯 看上面结转分录给你写了。 9月的时候你可以不结转 。如果没有销项税的情况等着以后有税结转也可以的。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师可以把应收和收入的分录一起带进来吗?这个我看的模懂弄懂的
回答: 你之前做收入 28万正常做 借应收账款 28 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
追问: 好的,这个增值税每个月月底都需要结转吗
回答: 嗯 看上面结转分录给你写了。 9月的时候你可以不结转 。如果没有销项税的情况等着以后有税结转也可以的。