同学你好,请问之前这个税额是挂在哪个科目;是什么项目发生的,比如职工福利 ;
追问: 税额挂在借方:应交税费-未认证进项税;是管理费用发生的,实际是笔库存,已经认证过了,现在发现重复入账,要进行调整
回答: 同学你好 如果是这样 借,应交税费-未认证进项税, 负数 贷,原来分录的贷方科目,也是用负数;
追问: 老师,那我摘要要怎么说明
回答: 同学你好,摘要;冲减某年某月某号凭证;
追问: 那个凭证还有其他分录,也可以这么写摘要吗
回答: 同学你好,如果凭证还有其他分录,摘要;冲减某年某月某号凭证多计的进项税额
追问: 老师,但是那笔进项还没认证
回答: 同学你好,摘要;冲减某年某月某号凭证多计的未认证进项税额,
追问: 哦哦,好的
回答: 好的,祝您学习愉快;
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 税额挂在借方:应交税费-未认证进项税;是管理费用发生的,实际是笔库存,已经认证过了,现在发现重复入账,要进行调整
回答: 同学你好 如果是这样 借,应交税费-未认证进项税, 负数 贷,原来分录的贷方科目,也是用负数;
追问: 老师,那我摘要要怎么说明
回答: 同学你好,摘要;冲减某年某月某号凭证;
追问: 那个凭证还有其他分录,也可以这么写摘要吗
回答: 同学你好,如果凭证还有其他分录,摘要;冲减某年某月某号凭证多计的进项税额
追问: 老师,但是那笔进项还没认证
回答: 同学你好,摘要;冲减某年某月某号凭证多计的未认证进项税额,
追问: 哦哦,好的
回答: 好的,祝您学习愉快;