你好,3600元需要做纳税调整,但是如果你确定后面能发票开进来的,不调也没事,因为以后发票到了也要修改申报的。
追问: 付出去的3600元确定不来发票了。 收到的3900元我们也没有开发票,因为买的时候没有发票,就没有开票
回答: 1,收到的3900元我们也没有开发票 做收入是对的,2,确定不开发票进来,那么就要做纳税调增。如果不调,3年之后就没什么问题,就怕3年内查账。
追问: 好的,谢谢老师 那3600元我做纳税调整调增处理。 那3900元没开票进了营业外收入,不需要除税做无票收入了吧?那样的话,我需要改好多报表吧。
回答: 正确的是做其他业务收入,但是从所得税角度,你做营业外收入也是没有问题的,开票与不开票都一样做账的。所得税上无需再做未开票收入了
追问: 好的老师,那我的理解是,收了3900没有给客户开票,感觉少计提了销项税金,那是这一笔3900就不用管它了,也不用做任何调整么?还是有这个疑惑,没有太懂,求老师指点
回答: 是的是的,就是这个意思。3900不用做调整
追问: 那3900这笔,它不属于少交了增值税吧?
回答: 属于少缴的,我个人觉得税额不多,不用考虑这个少缴的税款
追问: 好的,那我就不需要调整任何的表了。要不还得把12月报表都得做无票收入,还得修改增值税表,这样什么表都不用动。
回答: 是的,如果要考虑增值税,那就要修改12月申报表
追问: 请问,如果考虑增值税的话,12月增值税申报表里做无票收入的话,是不是在利润表里,就不能做营业外收入了得做主营业务收入了
回答: 是的,收入不能重复的。考虑增值税,就计入其他业务收入了
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 付出去的3600元确定不来发票了。 收到的3900元我们也没有开发票,因为买的时候没有发票,就没有开票
回答: 1,收到的3900元我们也没有开发票 做收入是对的,2,确定不开发票进来,那么就要做纳税调增。如果不调,3年之后就没什么问题,就怕3年内查账。
追问: 好的,谢谢老师 那3600元我做纳税调整调增处理。 那3900元没开票进了营业外收入,不需要除税做无票收入了吧?那样的话,我需要改好多报表吧。
回答: 正确的是做其他业务收入,但是从所得税角度,你做营业外收入也是没有问题的,开票与不开票都一样做账的。所得税上无需再做未开票收入了
追问: 好的老师,那我的理解是,收了3900没有给客户开票,感觉少计提了销项税金,那是这一笔3900就不用管它了,也不用做任何调整么?还是有这个疑惑,没有太懂,求老师指点
回答: 是的是的,就是这个意思。3900不用做调整
追问: 那3900这笔,它不属于少交了增值税吧?
回答: 属于少缴的,我个人觉得税额不多,不用考虑这个少缴的税款
追问: 好的,那我就不需要调整任何的表了。要不还得把12月报表都得做无票收入,还得修改增值税表,这样什么表都不用动。
回答: 是的,如果要考虑增值税,那就要修改12月申报表
追问: 请问,如果考虑增值税的话,12月增值税申报表里做无票收入的话,是不是在利润表里,就不能做营业外收入了得做主营业务收入了
回答: 是的,收入不能重复的。考虑增值税,就计入其他业务收入了