同学你好 ,1、月末进账税额大于销项税额,也就是说有留底,用不用结转?? 需要按销项税额结转,比如进项是120,销项是100 借,应交税费一应增销项100 贷,应交税费一应增进项100 没有抵完的进项留在进项税额明细中 2、应交税费-应交增值税-销项税额和应交税费-应交增值税-进项税额的期末用不用结转为0? 销项税额应为0,进项税额是可以有余额的;
追问: 销项税额大于进账的话,月末结转借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税不是这样吗??这样的话销项就不会为0?
回答: 同学你好 销项税额大于进账的话 借,应交税费一应增销项 贷,应交税费一应增进项 贷,应交税费一转出未交增值税 销项税额是没有余额的;
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追问: 销项税额大于进账的话,月末结转借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税不是这样吗??这样的话销项就不会为0?
回答: 同学你好 销项税额大于进账的话 借,应交税费一应增销项 贷,应交税费一应增进项 贷,应交税费一转出未交增值税 销项税额是没有余额的;