请教，固定资产大修300万，原来还有3年折旧年限，每年摊100万，大修后行延长2年，计税基础是一年摊60万，这个递延所得税资产怎么算呀？没看懂，谢谢

热门问答

• 1 应收账款转坏账准备，怎么做分录？在资产负债表应该怎么显示？
  答：具体什么情况的呢？
• 2 老师你好，自产自销的苗木有限公司，没有成本发票，只有收据和清单这些能行吗，还是必须要发票，好多物资都是从个人那购买的
  答：你好，收据肯定不可以胡
• 3 老师请教您个问题，进项票的商品和服务税收分类编码和销项的编码不一样，不过是同一个东西，这样会不会税务这边匹配进销项不一致
  答：你好，这种有风险的，税务局那边会比对的。
• 4 老师，您好。我们公司有厂房出租，租户用的电高供电局开回发票给我们，我们不加价收回租户电费，我们可以开分割单给租户，不报增值税吗
  答：你好同学，开具分割单的可以不报
• 5 老师好，2021年1月的一笔5万元发票，4月份对方开了电子发票，但是之前财务没入账，一直挂账，现在审计，那这笔2021的5万元发票，2023年12月能入账吗
  答：同学您好，你好，可以入账，如果是损益科目，通过以前年度损益调整科目核算。
• 6 公司注册资金减少，需要交税吗
  答：同学你好 这个不需要
• 7 老师。我到电子税务局查看税费种认定，为什么没有体现房产税，城镇土使用税，耕地占用税那些
  答：你好，同学 是不是之前没有认定
• 8 请问老师我们是商贸公司，我们帮供应商代发货品她们给我们服务费，对方现在喊我们给他们开服务费发票，我们是不是还要去税务句去做票种核定呢然后才能开服务费发票吗？
  答：同学您好，您的经营范围中有这一项吗
• 9 我们资产负债表负债类科目应交税费，在你们快账期初设置要填在哪里
  答：你好，具体的应交税费哪一个明细的？你是一般纳税人吗？
• 10 建筑劳务跨区必须开具外经证吗？如果其也不开，对企业有何影响；对客户又有何影响
  答：对的，是的，是这么做的，后期查到很有可能需要补交。