你好,同学。 看一下图片,计算一下结果
追问: 老师,您好,我想问下第四小题,童装的销项税额是不应该直接用15000*13%?
回答: 这里说的是零售价,那么是含税的,默认的是。
追问: 第六小问,进项税转出怎么算
回答: 10000*13%,就是赠送 福利院 部分是不可抵扣的
追问: 那就是直接计算增值税应纳税所得额
回答: 是的,直接是成本*增值税率,计算不可抵扣进项部分。
追问: 而不是分别计算当期扣减的进项与销项
回答: 不是的,你这是属于进项不可抵扣。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,您好,我想问下第四小题,童装的销项税额是不应该直接用15000*13%?
回答: 这里说的是零售价,那么是含税的,默认的是。
追问: 第六小问,进项税转出怎么算
回答: 10000*13%,就是赠送 福利院 部分是不可抵扣的
追问: 那就是直接计算增值税应纳税所得额
回答: 是的,直接是成本*增值税率,计算不可抵扣进项部分。
追问: 而不是分别计算当期扣减的进项与销项
回答: 不是的,你这是属于进项不可抵扣。