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CPA100用户6939

老师好,做汇算清缴研发费用加计扣除那个表,我填完以后那个其他相关费用那里是黄色的叹号,但数据我肯定填对的,我点住叹号上面写的企业在一个纳税年度内进行多项研发活动的 应按照不同研发项目分别归集可加计扣除的研发费用,这个应该怎么办呢

106 2024-05-14 15:56
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老师解答
2024-05-14 15:58

这通常意味着你的研发费用可能没有按照不同的研发项目进行分类归集。核对研发费用归集: 首先,你需要检查你的研发费用是否确实按照不同的研发项目进行了分类归集。研发费用应当分别记录每个研发项目的具体支出,包括人员人工费用、直接投入费用、折旧费用、无形资产摊销、新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、其他相关费用等。 调整研发费用归集: 如果发现研发费用没有按照不同的研发项目进行分类归集,你需要重新调整归集方式,确保每个研发项目的费用都能被正确识别和记录。 重新填写表格: 根据调整后的研发费用归集,重新填写研发费用加计扣除的表格。确保每个研发项目的费用都被正确填写在对应的栏目中。 注意逻辑关系: 在填写表格时,还需要注意各栏目之间的逻辑关系。例如,“其他相关费用”通常是按照一定比例(如研发费用总额的10%)来计算的,而这个比例的计算基础是除了其他相关费用以外的研发费用总额。因此,在填写“其他相关费用”时,需要确保其他相关费用的计算基础是正确的。

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CPA100用户6939
2024-05-14 15:59

追问: 那怎么分项目归集呢,只有一张表呀

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答疑老师
2024-05-14 16:11

回答: 先按这个金额调整“其他相关费用”通常是按照一定比例(如研发费用总额的10%)来计算的,而这个比例的计算基础是除了其他相关费用以外的研发费用总额。

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CPA100用户6939
2024-05-14 16:15

追问: 我的意思是就一张研发加计扣除的表,怎么分别填写两个项目的数据呢

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答疑老师
2024-05-14 16:32

回答: 1.添加项目列:在研发费用加计扣除的表格中,你可以添加一列来标识不同的研发项目。例如,在“项目名称”或“项目编号”列中,为每个研发项目分配一个唯一的名称或编号。 2.分别填写费用:对于每个研发项目,你需要在表格中分别填写其相关的研发费用。这包括人员工资、材料费用、设备折旧等所有可加计扣除的研发费用。确保在填写时,将每个项目的费用分别归类到相应的项目列中。 果黄色叹号提示仍然存在,仔细检查你填写的数据是否完全符合税收政策和相关要求。有时,即使数据本身没有问题,但如果不符合特定的格式或要求,也可能导致提示信息的出现。

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CPA100用户6939
2024-05-14 16:45

追问: 这里面没有哪个地方有添加的选项呀

这里面没有哪个地方有添加的选项呀
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答疑老师
2024-05-14 16:56

回答: 研发费用加计扣除表格中的“其他相关费用”部分出现黄色叹号通常是一个提示或警告,它告诉你可能存在需要额外注意或更正的地方。把25757.47分别填制1-6项,还要满足其他相关费用”通常是按照一定比例(如研发费用总额的10%)

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CPA100用户6939
2024-05-14 16:57

追问: 1—6项根本填不上数据呀,只能填总计那里

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答疑老师
2024-05-14 17:00

回答: 可以电话联系当地税务局,询问原因,一般可以填列进去

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CPA100用户6939
2024-05-14 17:03

追问: 这个黄色叹号影响申报吗,我觉得应该是让汇总填报的意思吧

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答疑老师
2024-05-14 17:04

回答: 黄色叹号是风险提示,低风险,不影响申报,建议还是咨询当地税务局

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