在的具体的什么问题?
追问: 郭老师好!请问公司前任会计做22年年报固定资产折旧及调整明细表A105080填0,但是账上有固定资产,并且有的一次性折旧有的折旧一年,我现在需要修改吗?谢谢!
回答: 2022的时候: 你有一次折旧的,然后在2023年的时候,你还折旧了吗?如果是的话,这个需要纳税调增的。调增的时候,第5列不要填写。 第二列填写你2023年账上折旧的金额,差额的这一部分就会调增。
追问: 我意思是她22年年报都没有填写公司有固定资产,整个表都是0.没有一个固定资产,我现在需要修改22年年报表吗?因为22年混凝土的折旧23年还有计提折旧55563.99元,
回答: 对的是的,需要修改。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 郭老师好!请问公司前任会计做22年年报固定资产折旧及调整明细表A105080填0,但是账上有固定资产,并且有的一次性折旧有的折旧一年,我现在需要修改吗?谢谢!
回答: 2022的时候: 你有一次折旧的,然后在2023年的时候,你还折旧了吗?如果是的话,这个需要纳税调增的。调增的时候,第5列不要填写。 第二列填写你2023年账上折旧的金额,差额的这一部分就会调增。
追问: 我意思是她22年年报都没有填写公司有固定资产,整个表都是0.没有一个固定资产,我现在需要修改22年年报表吗?因为22年混凝土的折旧23年还有计提折旧55563.99元,
回答: 对的是的,需要修改。