老师，去年12月份计提了一笔费用:当时 分录是:借主营业务成本 20 贷应付账款-a 20 现在开了发票冲挂账，这个发票是11万，而且应付账款也不是这个单位了，这个分录怎么做？

热门问答

• 1 在报企业所得税时，报表里有一项符合小微企业的减免企业所得税是怎么计算的？
  答：你好！你是不是小微企业？
• 2 员工出差报销的滴滴发票，如果开的个人的话，能抵减企业所得税吗？不用调增吧？
  答：好，需要纳税调整，不能税前扣除。
• 3 老师：您好，请教一下，统计年报工资总额是指要发放月份的工资数，那统计的平均人数是指对应发放的月份对应人数的平均吗？
  答：您好，是的，就是这么填数的
• 4 请问企业雇佣一个残疾人有什么优惠政策吗
  答：你好，在缴纳残疾人保证金的时候会有减免
• 5 设备安装过程中的餐费可以计入在建工程吗
  答：您好！餐费一般不资本化，直接费用化
• 6 老师您好，高企证书是去年12月底拿到的，去年的辅助账要做吗？
  答：是的是的，需要做的。
• 7 你好 老师 我们是小企业公司 然后之前的财报是月度申报 然后我更改成季度申报税务局也受理成功了 但是为什么今天会收到一个责令整改未按期申报呢
  答：那您看一下您是不是按照这个核定的期限申报？
• 8 老师你好，请问购买空白现金支票的费用计入哪个科目？
  答：你好，计入财务费用
• 9 老师：购买的材料款，付给对方个人账上的，可以入公账吗？
  答：可以的，可以入公账
• 10 老师，别的公司将山东的一套房子抵账给了我们公司，我们公司在河北，请问山东这房子用交房产税吗？如何操作呢？
  答：你好，需要缴纳房产税 一、按征管规定办理跨区税源登记，【我要办税】-【综合信息报告】-【跨区税源登记】； 二、切换税源地，采集房源信息，【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【按期应申报】—【财产和行为税合并申报】模块采集房源信息； 三、征期正常申报。