借固定资产、应交税费、应交增值税、进项贷、银行还款、营业外收入。
追问: 没有银行还款,就是收到的转票多开1000
回答: 你好,差额放到营业外收入就可以的。
追问: 那进项税需要做转出么?分录怎么做
回答: 你好,两种做法,可以进项转出,也可以不进项转出。如果进项转出的话,借固定资产应交税费应交增值税进项贷应付账款, 借应付账款,贷固定资产应交税费应交增值税进项转出。第二个加税合计是1000。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 没有银行还款,就是收到的转票多开1000
回答: 你好,差额放到营业外收入就可以的。
追问: 那进项税需要做转出么?分录怎么做
回答: 你好,两种做法,可以进项转出,也可以不进项转出。如果进项转出的话,借固定资产应交税费应交增值税进项贷应付账款, 借应付账款,贷固定资产应交税费应交增值税进项转出。第二个加税合计是1000。