老师，一般纳税人，4月份收到一张材料的增值税专用发票！并且公司已付款！我要怎么处理？

热门问答

• 1 老师，公司买的空调放在办公室，二级科目做啥？办公费行吗
  答：同学，你好 嗯嗯，可以的
• 2 老师好，我们采购产品回来时对于一些尾款并没有支付，数月下来累计未付的尾款有十几二十元，这些未付的尾款供应商也不会催我们支付的，请问账上的这些未付账款怎么处理
  答：同学，你好 这些钱还需要支付嘛？
• 3 请问，做2022年度企业所得税汇算清缴时，在研发费用加计扣除优惠明细表（A107012）表的第16行（三）折旧费上，出现了审计风险提示，是哪里会出现问题呢？这栏的数据与其他哪几表上的数据有勾稽关系呢？
  答：这个就是你的研发支出费用化折旧费和你的105080这个表格需要是一样的，这个105080表格一定大于等于这个加计扣除里面的。
• 4 老师，进项发票抵扣了，还可以退回来吗 要怎么操作
  答：你好，不能退回的了，只能开红字红冲
• 5 个体工商户公账上的钱可以转给老板个人吗？要交哪些税？
  答：交完经营所得个税后，可以转给老板个人
• 6 根据行政法相关理论，行政行为的效力包括（　　）。 A.确定力 B.执行力 C.公定力 D.救济力 E.拘束力 正确答案 : A,B,C,E 【知识点】行政行为的内容与效力 问题：D选项，行政行为为什么没有救济力？
  答：您好，因为上级机关的行政行为，下级行政机关只能执行， 另外目前我国法律没有赋予下级行政机关任何救济途径。
• 7 网约车租赁公司账务处理
  答：您好，以下您参考下，还是逐笔根据公司的业务做分录 1、平台做如下分录借：银行存款贷：应付账款——快车业务主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额） 2、广告收入的账务处理网约车作为中国共享出行领域平台，其庞大的用户数量带来的是数以亿计的流量，而流量可以带来广告收入。借：应收账款/银行存款贷：主营业务收入－广告收入应交税费－应交增值税（销项税额） 3、道路货物运输收入的账务处理借：应收账款/银行存款贷：主营业务收入－货运收入应交税费－应交增值税（销项税额） 4、租车服务收入的账务处理4.1 预收客户押金借：银行存款/库存现金贷：其他应付款 - XX 租车客户4.2 租期到期，客户支付租车手续费借：银行存款/库存现金贷：主营业务收入 - 租车收入应交税费－应交增值税（销项税额）4.3 退还客户押金借：其他应付款-XX 租车客户贷：银行存款/库存现金 5、公司购买车辆的账务处理5.1 购买车辆时借：固定资产-XX 车应交税费－应交增值税（进项税额）贷：银行存款5.2 缴纳车辆购置税借：固定资产—XX 车贷：应交税费－应交车辆购置税借：应交税费－应交车辆购置税贷：银行存款5.3 缴纳印花税借：税金及附加－印花税贷：银行存款5.4 购买保险借：管理费用-XX 车辆保险费销售费用-XX 车辆保险费贷：银行存款5.5 缴纳车船税借：税金及附加－车船税贷：银行存款5.6 上牌费用借：固定资产-XX 车贷：银行存款 6、公司车辆在后续使用过程中的账务处理6.1 汽车使用中发生加油费、车辆保养费、过路费、维修费等.借： 主营业务成本－加油费/车辆保养/过路费/车辆维修费等贷：银行存款等6.2 每月计提车辆折旧借：主营业务成本-XX 车贷：累计折旧一 XX 车6.3 每年车船税与保险费车船税一般是保险公司代收）借：税金及附加一车船税主营业务成本一车辆保险贷：银行存款等6.4 车辆发生减值借：资产减值损失贷：固定资产减值准备 7、车辆处置时的账务处理7.1 转入固定资产清理借：固定资产清理累计折旧固定资产减值准备贷：固定资产-XX 车7.2 卖出汽车时 （正常出售）借：银行存款贷：固定资产清理应交税费－应交增值税（销项税额）资产处置损益（有损失时，记借方）提示：报废或毁损则计入营业外支出借：营业外支出贷：固定资产清理 8、其他账务处理支付给网约车司机的佣金作为网约车平台的主要用人工成本支出。8.1 网约车夜班补贴、节假日加班补助借：管理费用贷：应付职工薪酬－－夜班餐费8.2 工资的计提与发放计提工资借：主营业务成本－司机工资贷：应付职工薪酬－工资计提社保借：管理费用－社保（公司承担）销售费用－社保（公司承担）贷：应付职工薪酬－社保缴纳社保借：应付职工薪酬－社保其他应收款－个人承担贷：银行存款发放工资借：应付职工薪酬－工资贷：其他应收款－个人承担社保应交税费－应交个人所得税银行存款8.3 网约车平台服务费借：销售费用－网站服务费应交税费－应交增值税（进项税额）贷：应付账款银行存款
• 8 老师，请问生产车间做的那些操作规程 是不是属于制造费用
  答：您好，您这个是什么意思？
• 9 老师请问下，一般户有开户许可证吗？
  答：你好，现在取消了开户许可证了
• 10 老师发现21年研发费用弄错了导致多交税，想退回来，又怕后期税务找事，有没有相关政策是国家鼓励退回来的文件啊
  答：你好，学员，这个直接取税务局更正申报即可的，老师前几天遇到一个公司也是的