老师，年底要把销项税额和进项税额的余额转销，求分录，谢谢

热门问答

• 1 想问下老师，已经给供应商付款，但是供应商尚未开票，这样的话，对我司账务会有影响吗？
  答：同学影响不大，我司可以作为预付账款列支
• 2 给供应商的员工代发工资，在他的货款里扣除，是做其他应付款，还是直接做应付职工薪酬？
  答：在他的货款里扣除，是直接冲应付账款
• 3 老师您好，之前打款多给了一分钱，可以让对方退回这一分钱吗？
  答：可以的，可以这么做的，但是如果你们有业务的话，正常的支付也可以。你下一次再少给他就行。
• 4 老师.这个系统宏被禁用怎么处理
  答：个人版不支持宏功能,要专业增强版或者wps%2B云办公才支持的~如果你的电脑有宏环境的话,打开文件的时候会提示你禁用宏或者启用宏,点击启用宏即可。
• 5 老师，股权转让具体是怎么办理？
  答：你好！这个先做股东会决议，然后章程修正案，然后去工商局变更
• 6 民非企业补亏非限定性资产而存进去的钱，怎么入账？分录换成小企业准则的话，要怎么做？（之所以换成小企业准则，是因为以前的财务建账的时候建立的就是小企业准则，现在账改不了了）
  答：对于民非企业补亏非限定性资产而存进去的钱，需要根据会计准则进行适当的处理和入账。在这种情况下，一般会涉及到以下步骤： 1. 借款入账：首先，将民非企业补亏非限定性资产而存进去的钱作为借款入账，增加资产和负债两方的金额。 2. 记录资金流向：记录资金的流向，明确资金的来源和去向，以便后续的核对和审计。 3. 制作会计分录：根据上述情况，制作相应的会计分录，确保账目清晰、准确。 换成小企业准则的话，可以按照小企业会计准则的规定进行处理。一般来说，小企业准则更为简化和灵活，可以采用类似的方法处理这种情况。具体操作上，可能会略有差异，但整体的处理思路和原则是相似的。
• 7 公司之前会计都用应付，我现在都要把预付改成预付我都要调什么，要怎么做账
  答：您好，您的具体情况是什么，有些什么项目数据吗？
• 8 房屋租赁开票税点是多少？
  答：房屋租赁开票税点是9%，小规模是5%
• 9 去年12月开了一张成本票，今年1月份退掉，发票红冲，会影响12月份的成本吗
  答：你好，会重新开具吗
• 10 年金现值和复利现值用在什么地方，区别
  答：你好，  复利现值，是一笔款项的现值   年金现值，是数笔款项的现值