老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 老师,如果摊销期是1-6月,7月收到发票,没付款,这样还需要摊销吗,可以收到票做当期费用吗?
追问: 老师,如果摊销期是1-6月,7月收到发票,没付款,这样还需要摊销吗,可以收到票做当期费用吗?
回答: 那你前面1-6就要预提。
追问: 老师,如果是去年的工程合同,金额10+万,签订的时间就是1个月,发票今年收到,钱没付,我该怎么做账?
回答: 那你去年也一样要预提成本。
追问: 老师,你说的预提,可是有些费用需要摊销但是金额不确定只能收到发票后才能确定,而收到发票时又已经过了摊销期,这我该怎么做?
回答: 金额不确定可以估计,就是估计的所以才叫预提呀,收到发票后红冲之前的预提按发票做账
追问: 那这个项目需要摊销好几个月,我也是预提吗,然后收到票在红冲,1)如果发票在摊销期后到 直接做当月的费用吗?2)如果在摊销期内收到发票,红冲去前面的账务,然后重做摊销表调整摊销金额是吗?
回答: 是的,也是预提,然后收到票在红冲 1.是的 2.是的
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气,祝你工作顺利!方便请五星好评一下,谢谢!