跨年了的话,就用利润分配未分配利润。如果是当年的,用所得税费用。所得税费用影响你的未分配利润。
追问: 所得税都是季度申报,怎么计算的??
回答: 年累计的利润总额减弥补亏损)乘以税率减之前季度预缴。
回答: 小型微利企业,利润300万以内的,税率5%。
追问: 所得税季度缴纳。报表中未分配利润是负数,需要缴纳所得税吗?
回答: 不需要的,不用缴纳。这里看的是本年累计。
追问: 但是我做账,所得税计提了2000多呢?这不是需要缴纳的?
追问: 资产负债表的未分配是负数
回答: 那你就红冲了,它还能反结账,修改的话作废删除
追问: 你的意思我不需要做所得税的那个凭证。对吗?
回答: 对的是的,是这个意思的。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 所得税都是季度申报,怎么计算的??
回答: 年累计的利润总额减弥补亏损)乘以税率减之前季度预缴。
回答: 小型微利企业,利润300万以内的,税率5%。
追问: 所得税季度缴纳。报表中未分配利润是负数,需要缴纳所得税吗?
回答: 不需要的,不用缴纳。这里看的是本年累计。
追问: 但是我做账,所得税计提了2000多呢?这不是需要缴纳的?
追问: 资产负债表的未分配是负数
回答: 那你就红冲了,它还能反结账,修改的话作废删除
追问: 你的意思我不需要做所得税的那个凭证。对吗?
回答: 对的是的,是这个意思的。