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CPA100用户1982

老师,如果当期进项大于销项税额,就是有留底税额,这样要不要做账务处理?

17 2024-04-03 10:25
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老师解答
2024-04-03 10:28

是的,就是那样操作的

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CPA100用户1982
2024-04-03 10:29

追问: 你回复的什么鬼东西

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答疑老师
2024-04-03 10:32

回答: 意思就是说:不需要做账务处理的。 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

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