我们2月份发放的奖金我3月做了个税申报，但是我是选择合并到工资里面去交税的，但是实际3月发2月工资的时候没有申报的那么多，因为2月奖金已经实际发放了，那我做账的时候得平，这样才能和报税的时候的工资计提数一样，那我就多了贷：应付-奖金，这应该怎么平呀

回答： 冲减了多计提的 借应付奖金 贷费用科目

回答： 因为你多计提了奖金并且不发放了 那就只能冲减多计提的

回答： 那你就应该做发放的分录

回答： 还是做差额的付款 借应付 贷银行 付完

回答： 2月都发完了不再发那就是你们多计提了呀 需要把多计提的红冲哦

回答： 借应付 贷银行存款

回答： 你只是差额未付 又不是都没付

追问： 对等于为了报税平我报税的时候的应付工资，奖金实际2月已经发放，3月发2月的不可能在发，但是我得做才能平，所以多出的贷方奖金怎么平呢

追问： 不对呀，这样不就冲抵了费用了，按道理这奖金是可以划分到费用里面，我2月份做到了费用里面了，现在我要是在冲抵，我费用不就平白的少了

追问： 那按道理应该怎么做账的，也不算多提，奖金本来就可以是合并到工资里计算的，我2月只是直接发放了奖金，实际的奖金我是发放了的，但是3月申报合并到里面总数就不对，所以搞不懂该怎么做了

追问： 我2月做的是借：费用 贷：应付，借：应付贷：银行

追问： 这个月我就不知道怎么做了

追问： 不行，要贷银行我实际不发放呀，我2䦹已经发过了，不可能在银行付款

追问： 那我2月发放奖金按道理应该怎么做分录

追问： 那这个月贷应付平了以后，那实际没计入任何费用呀