老师。我想问个问题，是不是，就是资产=负债+所有者权益就是，公司的钱要么是全部借来的，要么是老板投入的，这样子资产负债表就平了，然后钱就开始投入企业用，每个月就有结转利润呢？然后就这样吗？

追问： 我这样子说，是不是把原理都搞清楚了

回答： 对呀总的原则也就是资产等于负债加上所有者权益

追问： 我们现在期初建账，月末这个时候，要不要把应付职工薪酬，20万做进来呢，财务初始余额？

回答： 建账的时候没有期初余额做参考吗？

追问： 中途建账，因为之前的断了，老板给的库存商品还有应收应付的数据，

追问： 就是因为疫情原因，断掉了，现在开始新做账

回答： 那你就还是昨天的问题，有什么数据录入什么数据

追问： 那问题是，现在利润分配未分配利润金额大，我想要把它放进去应付职工薪酬，可以吗？放的话，对不对呢？你觉得？

回答： 比如说你确实有没有发放的工资，那就可以放到里面，到时候发放工资可以把应付职工薪酬冲销了

追问： 就是三月份的工资大概要付钱，付出去30万左右，你明天我的意思了吗，逻辑有问题吗

追问： 就是三月份的工资，没有发呀？到四月份发的要

回答： 明白，逻辑没有问题，这样差额就不用全放到未分配利润了

追问： 是的，那我的想法，是不是对的呢？

追问： 放进去合不合理呢？

回答： 对，我认为你这个是没有问题的

追问： 可以放吗？到时候发工资，就是写分录，借应付职工薪酬，贷银行存款，对吗？

回答： 对，发放工资的时候就是这么做的

追问： 好的，那我就放20万进去吧

回答： 对，实际有多少你就放到里面就行

追问： 但是数字不能确定的特别准确，大概20万，到时候能不能倒过来，把期初余额再改成跟它实发的一摸一样的数字呢？

回答： 这个就看你手里有没有准确的数字了