根据与物业之间的合同或协议,确定应支付的款项金额。由于没有发票,您无法准确记录实际发生的成本,但可以基于合同金额或以往类似交易的金额进行暂估。 借:主营业务成本——广告成本(或其他相关成本科目) X元 贷:应付账款——暂估应付物业款 X元 1.如果发票金额Y元大于暂估成本X元,需要补记成本:借:主营业务成本——广告成本 (Y-X)元贷:应付账款——物业款 (Y-X)元 2.如果发票金额Y元小于暂估成本X元,则需要冲回多计的成本:借:应付账款——暂估应付物业款 (X-Y)元贷:主营业务成本——广告成本 (X-Y)元 借:应付账款——暂估应付物业款 Y元 贷:银行存款/现金 Y元