您好,递延收益填在营业外收入,这样营业利润不会差异
追问: 账上递延收益在递延收益,但是税务上面因为开票了,是计入营业收入的,如果再填写在营业外收入,不是重复了吗
回答: 哦哦,开票了也可以填营业外收入的,营业外收入也是要交增值税也要申报的
追问: 老师,您可能没理解我的意思,因为开为开票了,每次增值税都是有申报的, 就是申报的收入都是比账面上多
回答: 您好,就是增值税收入 和 利润表的收入不一样,这个正常的,处理固定资产我们也不记收入,在固定资产清理科目呢 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款/其他应收账款 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额)
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 账上递延收益在递延收益,但是税务上面因为开票了,是计入营业收入的,如果再填写在营业外收入,不是重复了吗
回答: 哦哦,开票了也可以填营业外收入的,营业外收入也是要交增值税也要申报的
追问: 老师,您可能没理解我的意思,因为开为开票了,每次增值税都是有申报的, 就是申报的收入都是比账面上多
回答: 您好,就是增值税收入 和 利润表的收入不一样,这个正常的,处理固定资产我们也不记收入,在固定资产清理科目呢 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款/其他应收账款 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额)