老师，结转了应付分红款，目前利润分配-未分配利润显示是负数，是不是月末还要怎么处理？

追问： 资产负债表上2024年初的未分配利润是150万的

回答： 你好，那你分红出去多少？

追问： 老师，分了50万的，我做了计提、结转、付款等的分录了，然后现在查科目明细表的利润分配-未分配利润显示是-50万，利润分配-应付利润就平了

回答： 你好，那你看下2024年期末余额是多少。

追问： 资产负债表的期末余额是100万的

回答： 那不对，它不能给出现负数呀，你看一下它最后的余额，资产负债表余额出现负数了吗。

追问： 资产负债表没有出现负数，我不知道是不是哪里会计分录做错了

回答： 你好没有做错正确的。

追问： 会不会是我还没有做完其他的账务处理，暂时1月份没有未分配利润，又分出去了50万，所以才会出现利润分配-未分配利润出现负50万呢？

回答： 不是的，你放到借方，它就是负数。

追问： 哦，结转应付分红的时候，借：利润分配-未分配利润 、货：利润分配-应付利润，老师这样做是对的吗？

回答： 对的是的，正确的，是这么做的。

追问： 好的，谢谢老师，我怕自己做错了

回答： 不用客气，工作愉快。