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CPA100用户9617

请问一下,享受了500万以下的固定资产一次性税前扣除,都已全额逐年纳税调增处理,现在处置了这些固定资产,有资产处置损失,请问这些资产处置损失是可以税前扣除的吧?不需要再进行纳税调增吧?

49 2024-03-27 09:22
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老师解答
2024-03-27 09:22

可以的,可以这么多。

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CPA100用户9617
2024-03-27 10:51

追问: 请问是不需要再纳税调增吧?但是确认资产处置损失需要提供哪些资料给税务局进行备案吗?

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答疑老师
2024-03-27 10:52

回答: 对的,是的,你自己做账务处理就可以的,你销售出去有开发票吗?你自己做了账务处理,你处置价格和你剩余的价值的这一部分就是差额

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CPA100用户9617
2024-03-27 10:53

追问: 有开票的,但是二手处置的金额都普遍低,这个没问题吧?

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答疑老师
2024-03-27 10:56

回答: 好,低于市场价格,有补税的风险

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CPA100用户9617
2024-03-27 10:57

追问: 如果我进行对应的纳税调增是不是不会引起这个风险?

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答疑老师
2024-03-27 10:59

回答: 不是的,因为你的增值税销售额在那里固定了。

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答疑老师
2024-03-27 10:59

回答: 你即使企业所得税没有抵扣,这个营业外支出也有风险。

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CPA100用户9617
2024-03-27 11:00

追问: 嗯呢  恼火了  谢谢

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答疑老师
2024-03-27 11:03

回答: 不用客气,工作愉快。

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