老师，我们去年处置了一批空调按废品13%开的发票，今年想冲红按废品处置3减1开，这样咋做账，还用调整以前的申报表吗

热门问答

• 1 老师，我们这个月认证进项税有9万多，税额
  答：你好，现在咱咨询什么问题？
• 2 个体工商户一个季度开票多少金额不需要缴增值税
  答：您好， 季度30万内免增值税的
• 3 老师好，应交增值税怎么填写啊
  答：您好 销项税额减去进项税额后差额填写
• 4 老师，事业单位学校换门花了5万多，原始单据没有明确是哪里的换的门，但有验收单合理吗？还是必须要提供明细？他们属于财政拨款的
  答：根据一般财政管理的规定，对于事业单位用于更换门的花费，通常需要提供明细，以明确资金的具体用途和流向。因为这类支出通常需要符合一定的合规性和规范性要求，以确保资金使用的合理性和合法性。 在这个具体情况下，虽然验收单可以证明学校确实进行了门的更换，但如果没有明确的费用明细，可能会引发一些疑问，例如这笔资金是否确实用于门更换，还是被挪用于其他方面。因此，提供明细是更加稳妥的做法。
• 5 老师，公司为建筑企业，公司把专业工程承包给包工头（个体），公司与包工头（姓名）签订劳务合同，包工头有几个个体户，包工头为了避税，分别用几个个体户给公司开具建筑劳务发票，请问是否有风险？
  答：这种行为是违法的，并且存在很大的风险。 首先，公司与包工头签订劳务合同，但包工头却使用其他个体户开具建筑劳务发票，这种行为违反了税收法规，存在逃税的风险。 其次，使用虚假发票的行为可能会导致法律责任。如果公司使用这些虚假发票进行报销，可能会被税务部门认定为违法行为，并受到相应的处罚。 因此，建议公司严格遵守税收法规，确保自己的行为合法合规，避免因违法行为而带来不必要的风险和损失。
• 6 老师您好，请问例题82销售货物收入为什么不需要缴纳增值税？
  答：您好，那个是用数控设备的抵消了
• 7 数电票要xml格式存档，是我们开出去的发票需要xml格式存档，那么采购过来的成本票也需要xml格式存档吗？还是只要PDF就行了？
  答：你好，做账是PDF就行，存档是必须是xml。
• 8 收到一张9%专票，服务名称：*建筑服务*工程款，是我们分包出去的防火涂料施工（包工包料），银行存款支出。会计分录怎么写？
  答：计入工程施工-直接费用-分包费
• 9 老师，小规模季度超过45万，大部分是无票收入，填入申报表哪一行？
  答：一般是按未开发票金额/1.01填在第3行
• 10 季度申报表里的营业成本，包括销售费用没事老师
  答：不包括销售费用，同学