零申报公司，年度报告填写，资产状况信息为什么不填0了

热门问答

• 1 老师好！老师，资产负债表里面的应付职工薪酬是平时每个月的计提工资吗？ 计提借：管理费用—工资 贷：应付职工薪酬—工资 对吗？谢谢！
  答：您好 资产负债表里面的应付职工薪酬是每个月月末计提的工资 单位部分社保费 单位部分公积金等 应付职工薪酬下二级科目的余额汇总填在资产负债表应付职工薪酬栏次
• 2 老师，我问下去年9月份这个客户确认了2万无票收入税额已缴纳，然后11月这个客户开票了开了39800，税交了，现在跨年了，那多交的的2万税怎么整，
  答：可以在纳税申报是在销项报表上无票增值税填负数，如果需要提交资料可以拿着发票合同记账凭证申报表去主管所说明大厅办理
• 3 我们采购货物，因货物质量问题或者数量少发导致我们损失罚款供货商的钱，怎么算
  答：同学你好，这个需要双方协商处理，一般情况下，把少的货款，让对方补上就行了。或者根据双方签订的合同来算罚款的金额。
• 4 老师好，请问一下，公司没有在税务局备案就出口了，后面可以申请退税吗？
  答：没登记会影响美金核销和退税
• 5 老师好，公司支付租金，水电费，手续费，办公费等，放现金流量表的经营活动下的-支付其他现金对吗
  答：对的，是的，是这么做的。
• 6 对方是一般纳税人我们是小规模，对方是物流公司，在我们这里采购了水我们开的增值税发票是一个点的，对方要求我们开13个点我们是小规模可以开到13个点？
  答：你好，不能开13个点，最多可以开3个点的专票，放弃1个点优惠
• 7 总经理把几台固定资产处置了，卖了40万，这固定资产是总经理没注册公司之前买的，借用隆庆公司的名义，发票开给隆庆公司了，税额给总经理了，隆庆作为固定资产提折旧了！账务处理怎么做呢？
  答：同学您好！ 总经理处置固定资产所得款项应作为隆庆公司的收入入账，同时注销相应固定资产的原值和累计折旧。税额部分需按税务规定处理，确保合规。由于该固定资产原为总经理个人购买，需与总经理协商处理相关权益及税务问题，确保账务清晰、合法。 借：固定资产清理 累计折旧 ，贷：固定资 产 借：银行存款 ，贷：固定资 产清理 资产处置损益
• 8 请问简易计税的进项专票税款是不能抵扣的吗
  答：是的，对的，是不做的。
• 9 小规模纳税人征收率是0.03，变更为一般纳税人税率是多少呢？
  答： 变更为一般纳税人税率是13%
• 10 老师，你好，我们公司有客户替我们支付了一笔材料款，我应该怎么下账？
  答：同学您好！ 对于客户替公司支付的材料款，下账时应首先确认款项到账，并核对金额无误。随后，在会计账簿中记录该笔款项为“预收账款”或“应收账款”，并备注为“客户代付材料款”。确保记录清晰准确，以符合财务规范。