老师，请问企业第三季度享受了1-9月的研发加计扣除，汇算清缴时候L1本年度允许加计扣除的研发费用金额那块咋填写 是填写全年数据还是第四季数据

热门问答

• 1 汇算清缴前1-3月份，三个月的设备折旧可以冲去年暂估吗？
  答：您好，你们去年暂估的是设备吗？
• 2 本年利润为负数，年末结转的时候，做账是填正数还是负数
  答：转账的时候按照负数结转就可以。
• 3 老师请问汇算清缴企业所得税的广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表怎么填写，这个基数要怎么及时？我现在填写的5,808.50是2023年实际发生的广告费金额。
  答：你好，基数是你单位的营业收入，如果填写不了的话，你的主表是不是没有保存？没有填写？ 第一行填写的是你发生的广告费
• 4 老师好，小规模的开票超500，要升一般纳税人，但是又不想升，有什么办法吗
  答：只要超500万，就会强制升一般纳税人 再成立小规模公司，开展业务
• 5 4月16日添加的专项附加扣除，在申报3月份工资里可以扣除专项附加扣除吗
  答：你好，这个3月份工资里面不能扣除的。
• 6 老师公司收到135的罚款请问一下计入什么科目
  答：您好， 计入营业外支出就可以了
• 7 老师季报利润表的本月数据填三月还是填累计1-3月的数据；年报的利润表本期数和上期数填什么
  答：你好，年报的话本期数就是12月份的累计数。上年数就是去年12月份的累计数。
• 8 为什么显示不欠费，在哪交费
  答：你好 你先确认下你实际是欠税的不
• 9 因为去年生孩子 选择了生育津贴 不知道是免税的 造成我23年全年个税都是0 导致小汽车摇号资格审核不通过 这个有办法解决吗？
  答：哦，那你让企业那边给你更正修改吧
• 10 半路接账，成本和损益类需要录入哪些期初数据？期初余额，借方累计，贷方累计，年初余额，哪个要录入？
  答：你好 损益类需要录入本年累计借方，贷方发生额 其他科目（损益之外的）需要录入年初余额，本年累计借方，贷方发生额