同学你好 退回的社保部分可以冲减原计提时计入的的费用,比如管理费用或计入营业外收入;这个国家没有出台具体政策是计入哪个科目,所以企业实际工作中有的是冲减费用,有的是计入营业外收入;
追问: 我们之前公司缴纳部分是计入:借:管理费用 贷:银行存款
追问: 之前全额缴的时候是 借:管理费用582.4 其他应收款303.58 贷:银行存款885.98 现在疫情退回部分需要怎么做?
追问: 借:管理费用-582.4 贷:银行存款582.4(在借方)可以直接怎么做?
回答: 同学你好 退回时可以 借,银行存款,正数582.4 借,管理费用,负数582.4
追问: 有没有另外一笔分录
回答: 同学你好 只有这一笔分录,没有其他分录了;
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 我们之前公司缴纳部分是计入:借:管理费用 贷:银行存款
追问: 之前全额缴的时候是 借:管理费用582.4 其他应收款303.58 贷:银行存款885.98 现在疫情退回部分需要怎么做?
追问: 借:管理费用-582.4 贷:银行存款582.4(在借方)可以直接怎么做?
回答: 同学你好 退回时可以 借,银行存款,正数582.4 借,管理费用,负数582.4
追问: 有没有另外一笔分录
回答: 同学你好 只有这一笔分录,没有其他分录了;