老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 是的,老师
追问: 今天的会计分录可以这么做吗
追问: 老师,我重新拍一下
追问: 该怎么修改啊
回答: 你好去年没有发票 汇算之前你们没有调增处理的?
追问: 老师,没有,账是刚从代账公司拿回来的,我才发现的
追问: 老板不想交税,于是他们预提了管理费用
回答: 你好 你们金额这个要去改年报才行的。 这个是需要调增处理的
追问: 老师,可以让老板补发票吗
回答: 你好 就算是补发票 你去年也应该当时调整处理的 你只是现在补充发票给你们。
追问: 那老师,这笔钱可以冲去年12月到5月的工资吗。因为工资都没有发过
追问: 就是去年预提的管理费用54000元
回答: 你好 那你的意思实际就是去年做了工资计提 实际是么有发放 你们可以红冲 。但是你会涉及修改年报地 因为你们报的年报涉及税费 少缴纳了。