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CPA100用户3915

老师小规模纳税人,去年3季度增值税未交,这样我做增值税分录怎么做,求解

7 2024-02-01 16:25
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老师解答
2024-02-01 16:26

你好,是不需要缴纳吗?还是应该缴纳没有交?

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CPA100用户3915
2024-02-01 16:27

追问: 有税款,是老板一直欠税没有交,

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答疑老师
2024-02-01 16:28

回答: 你好,没有缴纳应交税费,应交增值税,贷方有余额。

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答疑老师
2024-02-01 16:28

回答: 什么时间交了之后再做支付的就可以的,没有交一直挂账。

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CPA100用户3915
2024-02-01 16:29

追问: 这样的话借贷怎么写

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答疑老师
2024-02-01 16:30

回答: 借银行存款,贷主营业务收入,应交税费、应交增值税。

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CPA100用户3915
2024-02-01 16:32

追问: 哦哦,把免税收入记入,其他这笔分录做了就让放着,增值税是不用计提的,免税收入做完后贷方金额就是未交的增值税是不是

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答疑老师
2024-02-01 16:32

回答: 是的,对的,是这么做的。

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CPA100用户3915
2024-02-01 16:33

追问: 另外有增值税就有附加税,附加税是不是也是计提上,什么时候交税款,什么时候下账

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答疑老师
2024-02-01 16:34

回答: 你好,季度末的那个月计提借税金及附加 贷应交税费。

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CPA100用户3915
2024-02-01 16:34

追问: 嗯嗯,谢谢老师啊

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答疑老师
2024-02-01 16:35

回答: 不用客气,工作愉快

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