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CPA100用户9060

老师,资产负债表中的应交税费是从哪里取数的?我从明细余额表中找不到这个具体数

110 2024-02-01 15:01
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老师解答
2024-02-01 15:02

资产负债表中的“应交税费”金额一般来源于总账科目“应交税费”的余额。这个余额可能包括多个明细科目,如增值税、企业所得税、个人所得税等。因此,您需要查看总账科目“应交税费”的余额,而不是明细余额表中的单个明细科目余额。 在编制资产负债表时,您需要对应交税费科目的金额进行汇总,并考虑是否存在未交税金或留抵税金等情况,以准确反映企业的应交税费情况。

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CPA100用户9060
2024-02-01 15:04

追问: 待转销项税也要扣除吗?

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答疑老师
2024-02-01 15:05

回答: 你要从哪里扣除呢

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CPA100用户9060
2024-02-01 15:08

追问: 从应交税费总账科目余额里面

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答疑老师
2024-02-01 15:11

回答: 不是正式收入就不用算

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CPA100用户9060
2024-02-01 15:14

追问: 我能否给您发个明细,您帮我看看是怎么算出来的吧?

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答疑老师
2024-02-01 15:15

回答: 取总账科目应交税费科目余额

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CPA100用户9060
2024-02-01 15:16

追问: 资产负债表中的应交税费是64361.17

资产负债表中的应交税费是64361.17
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答疑老师
2024-02-01 15:22

回答: 同学你好 你表上的不是吗

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CPA100用户9060
2024-02-01 15:24

追问: 我就是没找到这个数

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CPA100用户9060
2024-02-01 15:24

追问: 咋看出来的?

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CPA100用户9060
2024-02-01 15:25

追问: 这个数64361.17在哪里可以算出来?

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答疑老师
2024-02-01 15:28

回答: 销项减去进项计算一下

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