老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 入万万 挂应付0.8万 后面我付款的时候就是借 应付账款 贷 银行存款 那发票的税额我怎么入账呢
回答: 您好,应该挂暂估0.8,冲暂估分录时附发票。
追问: 老师,能写下具体分录么
回答: 您好,质保金部分固定资产入账,借固定资产0.8贷应付账款~暂估0.8,收到发票,贷应付账款0.8贷应付账款~暂估-0.8,
追问: 那付款的时候银行存款科目呢
回答: 您好,借应付账款0.8贷银行存款0.8