我们公司有好几个分公司，固定资产在A公司，然后A公司的固定资产调入了B公司（折旧、净值一起转入），A公司给B公司开发票（按净值开），B公司按发票金额打给A公司，这个业务的分录怎么做？

热门问答

• 1 老师，一个企业（小公司），核对入库单和供应商的账单，应该不是会计的工作范围吧？ 公司有文员、行政岗位 是不是应该由文员、行政核对好后，再给会计做账？
  答：对，这个应该不是会计的责任
• 2 税负率是当期应交增值税÷当月销售收入 这个当月销售收入指的是开出去的销项发票价税合计吗？
  答：税负率是当期应交增值税除以当月销售收入，其中当月销售收入是指开出去的销项发票价税合计。 税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税，占当期应税销售收入的比例，对小规模纳税人来说，税负率就是征收率，商业为4%，工业为6%，而对一般纳税人来说，由于可以抵扣进项税额，增值税税率13%
• 3 老师 ，进项勾选认证一定要在当月吗？还是次月申报前勾选也可以呢
  答：是次月申报前勾选都可以得哈
• 4 请问我们帮客户做加工的，有些加工我们又外发给他们做，导致对账对来对去，他收我的，我又收他的，有没有什么方法可以简化，同时又合规呢？
  答：你好，既是客户又是你的供应商，用一个往来科目就是。
• 5 科目余额表里有以前年度损益调整科目，未分配利润期末减期初是应该比利润表里的净利润金额多以前年度损益调整的金额还是少以前年度损益调整的金额
  答：同学您好，需要看您的以前年度损益在结转前，是借方余额，还是贷方余额，如果是借方余额，可以理解为成本，就是减去，如果是贷方，那就是挣钱了，就是加
• 6 该公司在甲市实际缴纳增值税时，为什么不减1210万元的购进不动产的购进税额？ 而且也不减1000万装修支出的进项税额？
  答：您好 那些进项税额是以前年度的 不是出售当期的 当时购入跟装修的时候就已经抵扣过了
• 7 季度计提企业所得税的时候，是自己先计算出所得税金额计提再申报，还是先申报得出所得税金额再计提呀？
  答：你好，一般是自己先计算，后期有不对的可以再调整。
• 8 现在开具完税证明，都需要短信验证码或者扫脸是吗？蟹蟹
  答：你好！是的。每个省可能有差异，但是基本都要扫脸
• 9 老师，请问我UK还没取消，我数电票一个月有100万的额度，如果本月我需要开120万，可以再去申请纸质发票发票，用UK开吗？
  答：你好，你看一下，你去电子税务局能申请出来吧，只要能申请出来就可以。
• 10 一般纳税人开具专票，发票上面的金额单位可以是美元吗？
  答：你好，这个是没法开美元的哈