老师。7月我咨询你一个问题，就是我们有个冷库 给农户存放药材，我们收取一些费用。当时我们营业执照上没这内容，所以这笔钱没入账。现在营业执照新增了：冷库仓储服务。 我开发票系统里内容也增加了：仓库费 6%的税 简易征收 对吧？ 7月 我当时开的是收据 内容是：租金款。这些钱8月我要入账：借 银行 存款，贷 其他业务收入 应交税费 销项税。 那我结转成本 怎么做分录，当时你教我是 借：其他业务成本 贷 累计折旧。 可问题是这冷库不是我们公司的固定资产，只是小股东3年内免费给我们用。那这个成本我怎么结转，是直接做费用里吗？ 分录怎么做？

热门问答

• 1 营业利润是63.6万元，全面利润指标是-804.1万元，完成率怎么算
  答：您好，（-804.1-63.6）/（-804.1）=107.9% 目标数为负数时，要看完成数的正负： (1)完成数为正数时 完成率=（目标数-完成数）/目标数*100% ；
• 2 老师什么叫资产损益表？去哪里找？
  答：你好！资产损益表指的是资产负债和损益表，资产负债表亦称财务状况表，表示企业在一定日期（通常为各会计期末）的财务状况（即资产、负债和业主权益的状况）的主要会计报表。损益表是反映企业在一定时期内(月份、年度)经营成果(利润或亏损)的报表。
• 3 收到一笔政府稳岗补贴款，怎么做账
  答：这个记入营业外收入政府补助
• 4 老师，请问税务局对社保的缴费基数有规定吗，必须按照工资作为基数来交社保吗？
  答：税务局没有规定，税局只是代征
• 5 刚注册的公司还没有正式运营，因为银行要扣手续费所以法人转钱到了都公账户，这笔钱可以计 借款吗？
  答：嗯嗯，可以计入借款的
• 6 老师，想咨询一个会计分录问题 就是交通运输税额不能抵扣上个月做了税额，现在想把税额调整出来，是贷方记转出还是应交进项税做负数 就是车票税额记多了
  答：是贷方记进项税转出
• 7 给销售部业务员表彰公司账号提取现金 的话 借贷方怎么录
  答：借：现金 贷：银行存款
• 8 老师，我们有一个货款是4800元，对方给我们开票需要税点，6个点，我们加上税点是5088元，那对方给我们开票是哪个金额？
  答：我们需要先计算对方开票的金额 已知我们加上税点后的总金额为：5088元 已知税点为：6% 根据 税前金额 = 税后金额 / (1 %2B 税率)，可计算对方开票的金额： 5088 / (1 %2B 6/100) = 4800元 所以，对方给我们开票的金额为4800元
• 9 职工非学历教育培训需要缴纳个人所得税吗
  答：您好，这个是需要的，需要
• 10 你好，老师，报关单上运杂费为3的，电子税局里边运保杂费怎么设置
  答：同学，你好 你是要设置什么吗？？