麻烦给计算一下，要计算过程

热门问答

• 1 装饰工程 他的税负率是多少
  答：增值税3.5，所得税1.5左右。
• 2 找郭老师，我们含税13个点专票卖了一批货，含税价169604.48，成本票99000含税3个点的专票，如果要开13个点的发票，99000基础上再加13个点，老师麻烦帮我点一下最后哪个合适
  答：169604.48/1.13*13%-99000/1.03*3%=你需要缴纳的增值税 你缴纳的增值税*12%=附加税 小型微利可以减半的 印花税169604.48/1.13*万分之三 小型微利企业还是可以减半 然后企业所得税169604.48/1.13-99000/1.03-附加税和印花税）*税率 目前新的小规小型微利企业的政策还没有出来，利润100万以内的，这个去年是2.5%，今年还没有新的政策，利润100万到300万之间的，税率5%
• 3 老师请问，金蝶软件，结完账，是2023年第一期，在查看账簿明细账时，，会计期间这里怎么选成2022年，软件自动是查2023年的
  答：同学你好 是什么版本的呢
• 4 老师我想问下，个体户的核定征收的个人所得税是不是不用汇算清缴的 还有就是个体户的工商年报要怎么报，这个个体户年销售额有毛60万，我营业收入要写60万么，投入金额也要写60万么？个体户税务登记的核定金额为3万
  答：个体户的个人所得税是不用汇算清缴的，而且个体户的工商年报应该只写营业收入60万，投入金额可以不用写，个体户税务登记的核定金额为3万。
• 5 月销售额没超过10万，教育费附加和地方教育附加同时减免，这个如何做分录？
  答：学员，根据《企业所得税法》规定，对2020年7月1日至12月31日月销售额未超过10万元的小型微利企业，在当期纳税申报表中可以同时享受教育费附加和地方教育附加的减免。此时的分录为：应纳税额=原来的税额 - 教育费附加 - 地方教育附加。 拓展知识：“小型微利企业”一般指2019年度12月31日结束的会计期间的收入不超过2000万元，平均每月销售额不超过10万元，并且申报2020年7月1日至12月31日月度企业所得税纳税申报表的企业。
• 6 装修行业，开的设计服务发票，需要缴纳印花税吗？如需缴纳，按什么税目交？
  答：这个是按承揽合同交印花税。
• 7 老师，异地预交的所得税用计提吗？
  答：不能，异地预交的所得税应按照实际交纳的税款减免应税所得额。
• 8 同一法人，两家公司，一家是生产企业，一家是销售公司，对外销售时，客户需要13%的票就是生产厂家开13%的销售票，客户需要3%的票就由销售公司开3%的销售票。这样的公司如何进行账务处理呢？是否可以重新设置股权结构？
  答：可以，你可以通过重新设置股权结构，让生产企业与销售公司实现分开管理，并从始至终实施严格的分账控制。账务处理可以通过设立一个实体，由生产企业与销售公司进行协定，由该实体来处理销售过程中的13%和3%的票据开具。
• 9 信息技术服务费，怎么申请工商执照经营范围
  答：首先，你需要准备相关的材料，比如：有效的营业执照、财务报表和企业合同等。然后，你可以通过网上的申请表格，申报你的经营范围，并填写相关的信息技术服务费用。最后，你可以提交申请，等待工商部门核实审核后，就可以正式办理信息技术服务费申请工商执照经营范围了。
• 10 您好，我想问下如果开票，开场地管理费的话选什么税收编码呢 场地管理费和场地租赁费一样吗 小规模纳税人 其实就是租的场地 但是我们没有租赁这个范围
  答：您好，场地管理费和场地租赁费的税收编码是一样的，均为“45111010”，无论是小规模纳税人还是一般纳税人，在开具发票时统一使用这个税收编码。 场地管理费是指场地使用者因使用场地相关设施而作出的支付，例如可能需要建立一个高尔夫球场，那么场地使用者就需要支付管理费用，以保护场地的完整性和安全，以及为其他使用者提供良好的环境。而场地租赁费是指场地使用者因使用场地而支付的租金，例如会议厅的租赁费，场地使用者需要支付租金以获得场地使用权。 总之，场地管理费和场地租赁费是不同的，但是他们的税收编码是一样的，在开具发票时均使用“45111010”税收编码。拓展知识：在开具发票时，除了场地管理费和场地租赁费，还有其他费用需要支付，例如服务费和租赁费，它们的税收编码分别是“45111020”和“45111030”。