您好,需要确认所得税费用4150和营业外支出~滞纳金。
追问: 那2018年账面上的8.3万怎么转出来呢?需要做凭证吗?
回答: 您好8.3是发票问题,不影响成本费用,不需要调整。
追问: 老师,我不太明白呢,稽查局让把8.3转出来,年报申报表上减除了,那账务的成本不转,不是跟报表对不上了呀
回答: 您好,您这8.3万元若是进项税,需要转出,借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税(进项税转出)。若是发票不合格,不需要账务处理。
追问: 是普通发票,是由于对方没有缴税,他们说这个发票不给用
回答: 您好,那您若是真实业务,仅仅发票原因,不需要处理,若虚假业务,需要冲回确认的成本费用。
追问: 冲回可以做到本月吗?直接冲红到本月的话,这样减少了本期成本,是不是又要重复缴税了呀
回答: 您好。您成本费用金额是准确的,就是发票不合格,没有发票按会计准则要求也要处理。
回答: 您好,您不调整成本费用,只调整所得税费用,
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那2018年账面上的8.3万怎么转出来呢?需要做凭证吗?
回答: 您好8.3是发票问题,不影响成本费用,不需要调整。
追问: 老师,我不太明白呢,稽查局让把8.3转出来,年报申报表上减除了,那账务的成本不转,不是跟报表对不上了呀
回答: 您好,您这8.3万元若是进项税,需要转出,借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税(进项税转出)。若是发票不合格,不需要账务处理。
追问: 是普通发票,是由于对方没有缴税,他们说这个发票不给用
回答: 您好,那您若是真实业务,仅仅发票原因,不需要处理,若虚假业务,需要冲回确认的成本费用。
追问: 冲回可以做到本月吗?直接冲红到本月的话,这样减少了本期成本,是不是又要重复缴税了呀
回答: 您好。您成本费用金额是准确的,就是发票不合格,没有发票按会计准则要求也要处理。
回答: 您好,您不调整成本费用,只调整所得税费用,