学堂老师您好！ 建筑分包公司，什么科目结转到主营业务收入？

热门问答

• 1 4809:019·..47搜会计问题老师，我想问我12月份仓库盘点数：1377430.82元，账上期末余额1179091.68元，盘盈198339.14元。经过核查，发现物品单价，数量有问题，现以12月份的盘点单价为依据，倒推出12月期末余额。当时8月份的期初金额是1353451.89，按12月末盘点的单价计算当时8月期初的金额应该是136002.07，期间出库金额292607.28，入库金额198735.96，漏盘的材料73400.7，数量差异的金额29035.69，按照这些数据推算账上的余额是1369002.07+198735.96-292607.28+73400.7+29035.69=1377567.14。1377430.82-1377567.14=-136.32。分录怎么做？收起老师回答(0)问暂无老师解答
  答：你好！最后的差额还是盘盈金额吗？
• 2 老师，去年亏损40多万，今年盈利50万左右。所得税弥补了以前年度亏损，那需要做会计分录吗？我看利润表利润总额还有50万左右
  答：不需要做分录的，直接就体现在未分配利润
• 3 这几个数字都是怎么得来的
  答：你好！你问是哪个数字？
• 4 老师，孵化园污水处理站购买污泥用编制袋，金额不大，几百元，可以一次性进入费用吗？谢谢
  答：可以的，一般来说，在政府采购中，小额采购是可以一次性进入费用的，但是应该根据具体情况，根据政府采购法来确定。举个例子，某市污水处理厂采购了一批污泥编制袋，由于金额比较小，可以一次性进入费用，以此避免浪费时间和精力。
• 5 小规模开的乒乓球，库里没有。我做暂估吗？做暂估的话分录怎么写
  答：学员，暂估的分录应该是：应付账款(应收账款)借+库存商品贷+其他应收款贷，其中库存商品应该是“乒乓球”，金额为暂估值。拓展知识：暂估分录常用于预付账款或存货处理，是一种预收款项的一种处理方式，主要是为了让企业及时反映出账务状况，避免报表发生偏差。
• 6 老师请问，新公司发生费用类10637.68，没收入，这个怎么结转啊
  答：这个结转是要看你的公司的会计制度，可以把这笔费用类记入到管理费用，然后进行结转。你可以根据你公司的规定对它进行统一管理，以减少支出。
• 7 去年有一笔费用，做账时现金支付了，今年从银行又付出去了，这笔要怎么调账？
  答：您好，把现金和银行相互冲下 借：库存现金 贷：银行存款
• 8 建筑劳务公司一般纳税人，如果选择了简易计税，开具3的工程款发票。还可以再开具9的工程款发票吗，如果是两个不用的项目，可以开吗
  答：嗯嗯，2个不同的项目可以开的
• 9 老师好，请问公司取得1万元的手机专票，可以进项抵扣吗
  答：公司取得1万元的手机专票，可以进项抵扣
• 10 公司对公转账给个人，用于分公司日常开支，收到的成本票没有专票，那个人支付出去收到专票可以吗？ 普票 借:其他应收——a 贷:银行存款 借:管理费/财务费/原材料 贷:其他应收——a 如果成本票是专票，可以向上述分录入账嘛？
  答：你好，如果是专票的，你单位是一般纳税人， 借管理费用、财务费用、原材料等 应交税费，应交增值税进项 贷其他应收款