建筑行业多上期多缴税，本期未自动抵扣，怎么办

热门问答

• 1 税务师延期考试的什么时候打准考证？
  答：同学您好，考前10天一周左右打印准考证的
• 2 公司卖车给私人需要哪些原始凭证做账 购买方目前未让我方开过票
  答：老师：提供私人购买车辆服务的话，需要准备的原始凭证有：购车合同、车辆购置税完税凭证、购车发票、车辆交付清单、车辆登记证书等。比如，一个私人购买汽车A后，要准备购买汽车A的合同、购置税完税凭证、购车发票、车辆交付清单、车辆登记证书等原始凭证，并记录在账上。由于私人未让公司开票，因此无法准备发票，但可以采取相应的凭证，如银行转账确认书等。
• 3 咨询一件事，一般纳税人，19年收二手车市场开具普通发票一份，当时入账固定资产，22年卖了这二手车，对方要我开具发票才能去过户办理，请问我能按照简易计税开具3%二手车发票吗
  答：不能。由于您没有按正常程序申报进行抵扣，因此不能使用简易计税的发票。要想申报税收，必须将上年发票抵扣后的收入作为本次申报的税收基数。
• 4 老师 您好，我们从德国进口的产品，然后再出口销到泰国，出口到泰国时不需要缴纳增值税及关税吧？
  答：您好，这个得看泰国的相关规定
• 5 怎么筛选同规格的数量 然后又怎么取消筛选
  答：同学您好，您好，您的具体 情况 是什么，有截图吗？
• 6 预付一半货款的报销单怎么填写
  答：同学，你好 应该写付款申请单，金额就是一半的货款
• 7 老师，个体户是10月份转的查账征收 前三个季度都是核定征收 这样的话做年度经营所得汇算清缴是从第四季度开始吗？之前的三个季度都没建账
  答：你好，年度经营所得汇算清缴，是1—12月份的所得总额才是的 
• 8 您好，请问一下个人房东出租给企业去税务局代开发票的话。是不是分是住宅还是门面。分别要交几个点的税啊
  答：你好  是的 参考下表呢 
• 9 "坐落在市区的某日化厂为增值税一般纳税人，2019年12月进口一批高档香水精，支付成交价格85万元，运抵我国境内输入地点起卸前的运费及保险费共计5万元，日化厂缴纳进口环节税金后海关放行并开具了海关进口增值税专用缴款书；日化厂当月领用进口高档香水精的80%用于生产高档化妆品。本月从国内购进材料取得增值税专用发票，注明价款120万元、增值税15.6万元，销售商档化妆品取得不含税销售额500万元。要求计算：（已知：本月取得的增值税抵扣凭证在本月申报抵扣，关税税率为50%，消费税税率为15%） 1.（1）该日化
  答：这种情况下，该日化厂应当计算出本月应缴纳的增值税为：进口增值税（85万元 + 5万元）*17%=18.9万元；销售增值税（120万元 + 500万元）*17%=99.5万元；关税（85万元 + 5万元）*50%=42.5万元；消费税（500万元）*15%=75万元。
• 10 老师，一般纳税人财务报表是按月还是按季申报？
  答：一般纳税人财务报表是按季申报