没有亏损老师，我们今年5月份注册的公司，以前年度没有亏损，但是系统自动计提的所得税怎么办？

热门问答

• 1 离职人员未享受专项附加扣除
  答：离职人员未享受专项附加扣除，应当依法履行纳税义务，按规定的应纳税所得额缴纳个人所得税，不得享受专项附加扣除，并应依法缴纳欠税及滞纳金。
• 2 老师，全电发票我们现在审批了750万的额度，如果这个月开500万，那下个月是不是就剩250万了
  答：那个额度是按月的，下月还是可以开750
• 3 店铺备用金一般可以多长时间申请一次
  答：同学您好，企业可以自行规范一般一个月一次
• 4 老师，2023年不计提2022年收入，以前年度损益调整的科目是挂借：应收账款 贷:以前年度损益调整 还需要把以前年度损益调整结转到未分配利润吗。
  答：你好 需要阿，这个以前年度损益调整是一个过渡科目 未来是要转到未分配利润科目的
• 5 老师，企业注销的时候，应交税费贷方余额怎么处理？
  答：注销企业的时候，需要把贷方余额结清，具体可以通过现金或者用账款抵扣等方式办理。
• 6 一般纳税人增值税税费怎么转出。小规模还用转出吗？
  答：你好 小规模不转出  你好同学： 结转销项税额、进项税额      增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。
• 7 老师改不了了，显示要联系主管税务机关！
  答：同学你好 那你要联系你们税局哦
• 8 老师，物业公司电力转售需要去增加营业范围吗
  答：你好，物业公司电力转售，是需要去增加营业范围的
• 9 老师，麻烦能不能，给我看下，这个表怎么设置的公式？你把你的扣扣邮箱发给我，我发给你
  答：尊敬的学员您好！没看到问题呢？不好意思，不允许发邮箱哦。您可以重新提问了，也可以追问，这边尽量帮您解答。
• 10 北京外贸企业，开具销售发票是免税还是零税率
  答：根据《2012年版税收征收管理法》规定，北京外贸企业开具的销售发票应按照17%的增值税率开具，不得免征。但是，根据国家有关规定，可以采用零税率或减征税率方式实行税收优惠政策，如按照协议确定的减免税率开具发票。 拓展知识： 另外，还有一种称为"免抵退税"的优惠政策，其目的是为外贸企业提供税款减免或退还就可以减少企业已支付的税款，从而节省企业的开支，活跃市场，提高企业的经济效益。 应用案例： 例如，某外贸企业在2019年度有营业收入100万元，在销售发票上按17%的税率计算应缴纳的增值税，实际上可以向税务机关申请免抵退税政策，最终可以从17万元的税款中节省10万元的税款。