去年未分配利润是负数，今年未分配利润是正数，上个月法人分红了，因软件系统原因现在不能结转本年利润，只能年底结转，账务处理怎么做？

回答： 这个月已经分红了，这个月做分红的账务处理。

回答： 是的，可以这么做的。

回答： 看本年余额。据我看本年利润的期末余额。

回答： 你好，本年利润年末没有余额，你分红看哪一个和这个结转有什么关系啊？

回答： 结转了，为了本年利润没有余额。

回答： 看本年利润的年末余额。

回答： 你得结转了才能没有余额，你没有结转之前怎么会没有余额？

回答： 为了让他没有余额，你得12月末结转呀。

回答： 本年利润的期末余额， 要不就你重新提问吧，同学，你不相信我的话，你重新提问一个问题，看一下这个老师回复的是不是本年利润的期末余额。

回答： 我已经回复了三次了。

回答： 本年利润年末没有余额，那你结转利到利润分配未分配利润是不是就看本年利润的，如果你看利润三天微三天利润的话，那你本年利润不就有余额了。

回答： 为了让谁没有余额去看谁的， 就像你结转损益，结转到本年利润，你去看本年利润的吗？

回答： 可以自己想一下的， 别别人回复了，你接着就回呀，你自己再考虑一下 那你结转谁看谁的不就行了，你是不是不理解结转的那个意思？ 有一个可能，就是你不知道借本年利润贷利润分配未分配利润是结转什么意思

追问： 是个独企业。 这个月只做分红账务处理，不结转本年利润也可以吗？到年底再结转

追问： 好的。 结转本年利润，利润分配-未分配利润数据是看资产负债表的未分配利润期末余额嘛？ 我看去年他们这个数据是结转的是利润表的利润总额的数据，如何调整？

追问： 分红不是根据资产负债表的未分配利润期末余额数据分的嘛？ 结转本年利润是看哪里的

追问： 结转本年利润， 盈利分录：借本年利润 贷利润分配-未分配利润 这个数据看哪里？

追问： 你不是说了年末没有余额嘛

追问： 所以，我问的是结转之前， 这个分录的数据是根据哪里的数据？ 借本年利润 贷利润分配-未分配利润 这个数据看哪里？ 是根据资产负债表的未分配利润的期末余额嘛

追问： 不是不相信。是确实没理解你说的呀。 你说看本年利润的期末余额，又说本年利润结转后期末余额为0， 我问的是结转的数据是根据哪里? 你又说看本年利润的期末余额，本年利润的期末余额到底在哪里呢