月底对账发展，进的东西有一两个退了，这个该怎么弄

热门问答

• 1 已经发生的公转私怎么处理？ 租赁房租没有发票怎么处理？
  答：同学，你好 1.已经发生的公转私怎么处理？是什么原因的公转私？？金额？？ 2.有收据吗？
• 2 月末，未抵扣的进项税是不是记入待抵扣进项税？
  答：是的，月末未抵扣的进项税要记入待抵扣进项税。
• 3 老师，统计本年计提的固定资产折旧总额是用累计折旧的本期增加减本期减少吗
  答：你好 是的，你计算本年的累计折旧是这样计算的
• 4 老师您讲的初级经济法基础课为什么最后没有本期回顾呀，不是学完一章应该要总结一下的嘛？
  答：是的，确实应该总结一下，但是因为本课程的安排比较紧凑，所以没有本期的回顾。不过你可以自行回顾一下，对本期的知识内容进行复习。另外我有关于初级会计职级考试的信息，你可以做好准备充分利用时间，学习准备报考。
• 5 土地使用权需要摊销吗？
  答：是的，土地使用权需要摊销的
• 6 我公司有农民工工人工资专户，那个户不够钱发工人工资，可以用基本户转钱过去发工资吗，还是直接用基本户发工人工资
  答：直接打款到专户发就是了
• 7 公司购买理财产品的分录怎么写？
  答：公司购买理财会计分录 一、从公司帐户划出存款： 借：其他货币资金--存出投资款 贷：银行存款 购买理财产品： 借：短期投资 贷：其他货币资金--存出投资款 处置理财产品： 借：其他货币资金--存出投资款 贷：短期投资 贷：投资收益（如果低于成本价的话，投资收益可能在借方） 二、企业如果适用新会计准则，购买的时候， 借：短期投资 贷：银行存款 赎回并产生收益的时候， 借：银行存款 贷：投资收益 短期投资如果你们是规模较大的企业也可以通过“交易性金融资产”核算。 理财利息收入是否需要缴纳增值税 非保本类型的理财产品的利息收入不用缴纳增值税，具有保本收益类型的理财产品的利息收入需要缴纳增值税。 1. 根据《财政部 国家税务总局关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税〔2016〕140号）规定，《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号)第一条第(五)项第1点规定所称“保本收益、报酬、资金占用费、补偿金”，是指合同中明确承诺到期本金可全部收回的投资收益。金融商品持有期间（含到期）取得的非保本的上述收益，不属于利息或利息性质的收入，不征收增值税。 2. 根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附：销售服务、无形资产、不动产注释第（五）条规定，金融服务。金融服务，是指经营金融保险的业务活动。包括贷款服务、直接收费金融服务、保险服务和金融商品转让，贷款服务。 贷款，是指将资金贷与他人使用而取得利息收入的业务活动。各种占用、拆借资金取得的收入，包括金融商品持有期间（含到期）利息（保本收益、报酬、资金占用费、补偿金等）收入、押汇、罚息、票据贴现、转贷等业务取得的利息及利息性质的收入，按照贷款服务缴纳增值税。 公司购买理财会计分录应该怎么做？短期投资如果你们是规模较大的企业也可以通过“交易性金融资产”核算。公司理财收益可以计入投资收益科目。非保本类型的理财产品的利息收入不用缴纳增值税，具有保本收益类型的理财产品的利息收入需要缴纳增值税
• 8 老师这个第三题在21年3月6日卖价1.2万是不考虑这100件的减值吗？
  答：您好，售价与减值无关
• 9 老师报名会计中级培训费4780元，公司给报销，会计分录怎么做？
  答：首先你可以把中级会计职级考试的报名费分两种，一种是现金4780元，一种是经费的形式，比如学习材料费等，都可以对应到应付账款上。然后，2023年6月20日-7月10日的报名费用可以单独做一笔凭证，当时的报名时间可以写明，同时也要特别注明是记账凭证，而不是记账凭证。2023年8月15日前的准考证打印也可以写明，但不要分开记账。另外，考试时间和成绩查询时间也可以写在凭证里，但是领取时间一定要以各地公告为准。
• 10 "12 月25 日，购买 34 吨钢板材料，收到青岛广源钢材有限公司开的增值税专用 发票（号码：07660515），发票列明价款 118490 元，增值税额 15 403.70 元。材料已验收人库,我公司在上月已预交 30 000 元的预付账款，并将24 日收到的银行承兑汇票(号码 424537)金额60 800元用来支付货款。钢板材料计划成本为 3 500 元/吨。 做会计分录"
  答：银行承兑汇票支付：银行存款60800元 预付账款：应付账款30000元 材料采购：材料采购133890元，增值税15403.70元