老师好，就是代收销售公司的费用及税额，到时候要付给业务员，这分录该怎么写？

追问： 不是还有这笔费用的税额吗？不提现吗？

回答： 你好！你们只是代收，不管是是代收的什么，都是计入其他应付款。你可以设置其他应付款二级科目

追问： 我可以分录这样写吗？借:其他应付款（红字）应交税费~进项税额（红字）贷:其他应收款（红字，这个跟销售公司挂往来） 到时候付出去做，借:其他应付款，贷:银行存款

回答： 你好！你现在收到钱，不是应该借方有银行存款吗

追问： 钱可能没这么早进来，先挂往来，分录其他地方有问题吗？有问题麻烦帮我改正一下，谢谢

回答： 你好！你如果什么都没有收到，就先不用做账

追问： 需要先挂账，应该要跟销售公司对往来账的

回答： 你好！你现在是发生了什么业务

追问： 借:其他应付款（红字）应交税费~进项税额（红字）贷:其他应收款（红字）

追问： 这个借方分录我感觉有点怪

回答： 你好！你有收到红字发票吗？

追问： 没有，应该不会收到，销售公司是一起把税额和费用一起付过来

回答： 你好！这种什么都没有发生，只是对账的，在备查簿登记