老师，我们是建筑公司，20年以前所得税是核率征收，20年5月后是查账征收，我们19年的项目当时已经全部申报了增值税，所得税，(做了未开票申报)。现在这个项目10月又要付款，开了一笔发票，我要如何申报增值税？账务处理怎么做？我第二张表这样填合适不？

热门问答

• 1 公司注册一个个体户，对外开安装服务费发票，专票跟普票税点各是多少
  答：同学你好 是个体户一般纳税人还是小规模
• 2 老师，去年管理费用少记了，今年2月通过以前年度损益调整科目做了账务处理，在报所得税汇算清缴年报时，需要做调整吗？
  答：那好，纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额纳税调减。
• 3 企业所得税通过什么税？应交税费吗
  答：你好，计提，缴纳分录是  借：所得税费用   ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款
• 4 公司购入一台笔记本，记那个科目。
  答：您好，可以记入固定资产的。
• 5 老师，收到个税手续费返还，要怎么做账？
  答：你好 借：银行存款 贷：其他业务收入 增值税
• 6 个人出租房屋，月租金9000，怎么交个税
  答：你应该把你的房租收入纳入你的年度税收计算中。你可以在下一次报税时，把这笔收入报给国家税务机关，缴纳所需要的税款。
• 7 老师，建筑工程行业的项目的成本票怎么算
  答：你好，具体是需要计算什么呢？ 
• 8 小规模纳税人现在要开一张100多万的利息收入发票（补开2022年的），税率是好多呢？
  答：小规模纳税人现在要开一张100多万的利息收入发票（补开2022年的），税率是1%
• 9 老师，请问初级会计学过暂估吗？我中级都考过了，实际中暂估都不会
  答：没问题，暂估是你在考试当中需要掌握的重要知识点。你可以在2023年1月5日公布的初级大纲教材中查看暂估的相关知识，并在2023年2月7日至8日期间报名参加考试。2023年4月12日前准考证的打印，2023年5月13日至17日进行考试，2023年6月16日前公布考试成绩，以各地公告为准领取证书。
• 10 #提问#请问老师，我的金蝶财务软件现金流量表出现这个问题要怎么办？
  答：你好；   你公式出错了；  让售后远程给你检查下公式； 设置下