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CPA100用户8167
老师,公积金八月金额做少了,可以十月把少的部分补做了吗
87
2023-11-07 16:16
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2023-11-07 16:16
可以的,之前的少计提了,可以在后面的月份进行补
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热门问答
1
请教你下,年末时候做了成本,今年才拿到发票,这发票要做帐吗?还是直接放到去年的凭证里? 今年付款附件就是银行回单 吗?
答:
如果今年发票的时间是去年的,则应该将其放入去年的凭证里,不放入今年的帐户中。如果今年发票的时间是今年的,则需要将其放入今年的帐户中。今年付款附件应该是银行回单,也可以是支票、POS机凭证或者其他形式的付款凭证。此外,付款凭证应该包含付款时间、付款金额、付款账户以及收款方等信息,以便于记账准确无误。
2
老师,我们去年境外汇款,忘记代扣代缴增值税,今年电子税务局风险提示。然后进项了补缴,有增值税和滞纳金。这个分录,我应该如何做呢?
答:
你好; 借 应交税费-代扣增值税; 营业外支出 - 滞纳金贷银行存款; 你们支付了款出去没有
3
老师,您好。我们是贸易型的公司,购买了100公斤的胶水回来分装成100支,每支一公斤的销售给客户,我们收到的进项发票是按公斤计量的,100公斤。但我们和客户销售的时候就按支计算的,开发票可以按支为单位吗?这样有税务风险吗?
答:
老师您好,很高兴能在这里收到您的答复。以您核实的情况来看,开放票据按支计量是可行的,不会有税务风险。根据《中华人民共和国税收法》规定,开具增值税发票按增值税政策执行,发票记载的发票内容、数量都与税务有关,此外,有关发票的计量单位应当按照购货方治理情况而定,可以按照支计量核算。 举个例子,比如有一家石材公司,在购买50块石材,但卖方只能按公斤报价,如果50块石材折合成100公斤,那么买方的发票应该按照100公斤计算,而非50块。买方在开发票时,可以按50块计量核算,即按支计量开票,而不会影响买卖双方的税务结算。
4
老师,公司一个同事在公司报了个税,他在另一个单位给给他交个税,这样可以吗?
答:
不可以,不在同一个单位报税会有问题,建议你还是咨询专业的税务机构,以确保你的同事符合税务法律和规定。
5
您好老师企业所得税和营业利润怎么算 有哪些是能扣除的
答:
企业所得税是指企业在一定时间内取得的利润所缴纳的税款。营业利润是指企业在一定时间内,通过销售产品和服务取得的净利润。算法上,企业所得税=营业利润*税率。 企业所得税有可能扣除的项目有: 1. 企业购买装备、建筑物、投资和研发等固定资产投资所需要的费用。 2. 企业支付的应税服务提供者的服务费用。 3. 企业支付的职工薪资、奖金、补贴等费用。 4. 企业支付的总固定费用,包括保险、租金、水电费等。 5. 企业支付的税收减免费用,如企业研究开发费用减免、企业技术入股减免等。 6. 企业支付的社会保险费,包括养老、失业、医疗、工伤等保险费用。 7. 企业支付的其他非税收收入费用,如捐赠、慈善、捐助、义工等费用。 此外,企业还可以根据有关法律法规的规定,结合实际情况,在纳税期间,申请税务机关减免一定数额的企业所得税,以减轻企业的税收负担。
6
如果一家建筑公司,给一个包工头挂靠,请问,最后的工程款, 工程款给包工头,是用什么名义给他,
答:
通常情况下,工程款给包工头会用“尾款”或“最终款”的名义给他。
7
老师,我们是装饰公司,开发票和签合同有没有什么必然联系,比如一个工程多大金额以上必须签合同,开6到7万的设计费发票出去,一定要签合同吗?
答:
根据《中华人民共和国合同法》规定,价款金额6万元及以上的合同,应当以书面形式签订。所以如果你们公司开发票金额超过6万元,就必须签订发票对应的合同。
8
像员工餐不能直接做借管理费用-福利费,贷库存现金或者银行存款吗
答:
答案是否定的,员工餐费不能作为贷款管理费用、福利费用或者库存现金或者银行存款。举个例子说明,假设一家公司需要支付员工餐费,如果将这笔费用设为贷款管理费用或者福利费用,而不是直接付款,这将会发生以下情况:首先,员工餐费不能作为贷款管理费用,因为这笔费用必须由公司支付,而贷款管理费用应由借款人来支付;其次,员工餐费也不能作为福利费用,因为这笔费用不能抵税;最后,员工餐费不能作为库存现金或银行存款,因为它不是支付给公司或员工的货币。
9
请问我公司销售一辆汽车,去年买的普票,需要交哪些税?
答:
您销售的汽车,去年买的普票,从会计角度来说,需要缴纳的税有:增值税及附加、消费税、城市维护建设税等。 增值税是国家关税和税收法律对境内经济活动实施的一种税收,具体而言,按照国家规定,进口货物和服务加工等,增值税是一种“计征”税,计征税收的唯一依据是货物/服务的价格,不管是进口商品,还是服务,只要有价格,就应该缴纳增值税。 消费税是国家规定的对一些特定消费品直接征税的一种税收形式。目前国家规定的消费税有汽油税、烟草税、酒类税等。 城市维护建设税是一种比较独特的税收形式,该税收是由地方政府发布、实施的,主要用于支持本地政府的城市维护与城市建设项目。通常的城市维护建设税范围比较广泛,比如可以涉及房屋出租、房地产买卖、土地出让、经营性租赁等活动。 拓展知识:税收是政府收取民众财产,以转变为公共财政收入的一项重要手段,是国家出台政策和措施实行经济社会管理的重要工具。它是国家政策的重要组成部分,是国家实施社会公平和经济协调发展的重要手段,影响着市场经济的健康发展,是保障社会公平正义的重要途径。
10
关于开办费,有期限吗,公司成立还没有收入是做开办费,如果公司三年五年都没有收入,那开办费也要做三年五年吗?
答:
如果因为种种原因比如办证后者审批的原因,一直没开业就都做开办费
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齐红
|
金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师
亲爱的学员你好,我是来自
Excel学堂的
齐红
老师
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很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
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