老师好，新注册的公司，没有销项税，只有进项税，我填了几遍，都对着呢，就是不通过，显示本期认证相符且本期申报抵扣比对

热门问答

• 1 你好！请问一下补交个体户上年的生产经营所得税如何做会计分录
  答：您好，首先需要明确的是：补交的生产经营所得税是否已经缴纳到国库？如果已经缴纳，则会计分录为：借：应交税费-生产经营税费；贷：银行存款。若未缴纳，则会计分录为：借：应交税费-生产经营税费；贷：应付税费-生产经营税费。
• 2 我们之前供货商只有一个账户，进货就是借，库存商品。贷，预付账款。但这个月他把账户分成了两个，一个货品的，一个物流公司的，我们打的款都分成两部分了。这个账户要分成两个吗，若是进货，这个物流的借方我记什么？
  答：这样的情况，应该先从进货开始。如果是借方，则将货品账户和物流公司账户分别记录在借方里。如果是贷方，则将预付账款分两份，一部分记录在货品账户里，另一部分记录在物流公司账户里。
• 3 股东借款可以抵消营业利润吗？少交点税，老板问我我怎么解释比较合适呢
  答：您好，股东借款不可以抵冲利润的，
• 4 你好，请问一下，就是公司去年12月份就关闭了，公司任然存在，请问2022年，第一季度的税怎么申报
  答：你好，关于你的问题，我们可以根据公司的财务报表来判断2022年第一季度的税务申报。首先，需要核实公司是否在上个季度（2021年第四季度）有收入，如果没有收入，则不需要申报税款。如果公司在上个季度有收入，则需要根据相应的税收条款和规定，按照规定的期限，报送有关税务申报表格及相应文件，完成税收申报。
• 5 老师：贷款用的财务报表怎么做？随便编就好的吗？有什么注意的？
  答：您好，贷款给银行的还好，提前了解一下银行要求就行
• 6 老师怎样复制另存上传数据
  答：首先，你可以点击“复制”按钮，复制要上传的数据；然后，你可以使用“另存为”功能将数据另存到指定的文件夹；最后，你可以在文件夹中找到你要上传的数据，并使用正确的格式上传到网站上去。
• 7 初始现金流量实训资料：美达公司欲进行一项工程投资，投资额预计为600万元，在一年初投入400万元，第二年初投入200万元，第二年末竣工并投入使用，预计工程使用期为15年，预计第三年末现金净流量为20万元，第四年为34万元，第五年为50万元，从第六年起每年为65万元。预计折现率为8%。实训要求：根据上述资料，写出初始现金流量。。（具体步骤谢谢）
  答：答案： 初始现金流量实训资料，首先，确定现金流量的时期为投资的时期（一年）和预计的使用期（15年）；其次，计算每一年的现金流量，第一年的现金流量为400万元减去20万元，即为380万元；第二年的现金流量为200万元减去34万元，即为166万元；第三至第五年的现金流量每年依次减去50万元、34万元、20万元，即为每年116万元、82万元、60万元；第六至第十五年的现金流量每年都为65万元。最后，计算折现率，即把每一年的现金流量按照8%的折现率进行折现处理，即可得出初始现金流量的计算结果。 拓展知识：折现率是指用今天的货币购买未来的货币所需付出的利率，它反映了投资者对未来货币的价值评估，是现金流量估算中最重要的一个因子。
• 8 收到定金，但对方是个人打款，现在需要我们开票给它们公司，票面和收款不一致，这个是怎么处理
  答：让对方公司 出具委托付款书盖章给你  
• 9 光伏项目运维费开票属哪大类？税率多少？
  答：你好； 项目技术服务是按6%来开 ；信息技术服务*技术维护费   
• 10 刚营业沙场加工怎么立账
  答：首先，您需要准备与营业沙场相关的账务文件，然后进行科目分类，并根据收支实际情况填写当期的收入及支出，最后计算出当期的账户余额。