老师好，待认证进项税转进项税的分录，是用借方负数还是用贷方转呀？

热门问答

• 1 老师，我在弄我的个税汇算清缴，收入超了。我看有个继续教育扣除。我有会计证和初级证书。每年也在继续教育，这个可以写扣除吗？
  答：你好！可以的，可以扣除
• 2 老师，购车发票，帮忙看看哪个是我记账用的呀？
  答：发票联就是做账用的哈。
• 3 1月采购多少树脂是不是31250不是的话咋算
  答：这个题目是不是要假设年初的库存为零？
• 4 老师，有几笔业务在2022年做了费用，其实是固定资产，22年决算已完成，我23年怎么调整？我和固定资产员这几笔22年都没入固定资产，
  答：你好！这个要先冲减费用，计入以前年度损益 然后再转入固定资产
• 5 帮我看一下这个小微企业上年第四季庋的所得税费用1548.49是怎么计算出来的？
  答：年累计的利润总额减弥补亏损这个余额乘以2.5%。
• 6 老师您好 请问小规模纳税人第四季的申报了增值税免税申报了 未申报企业所得税 怎么处理
  答：同学您好，你好，可以补申报的，一般需到税局大厅办理。
• 7 老师 法人私底下增加股东进行股权转让，但工商上面没有变动，我工商年报的时候要做变动吗
  答：法人私底下增加股东进行股权转让，如果发生在工商上面没有变动，那么在提交工商年报的时候，应确认是否有变动，如果有变动，则需要将所有变动信息在全部年报中表现出来，以便于正确反映股权的变动情况。此外，为了遵守相关法律法规及税收相关规定，企业还需要及时报备风险预警及核实股权转让的相关信息。 拓展知识：关于股权转让的规定，投资者需要遵守《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，同时，还需要考虑财务收益和税收费用等问题。
• 8 买保险的时候保险公司代缴车船税，这个支付给保险公司这笔款时，分录和摘要怎么写，车船税完税证明放在计提税凭证后还是支付给保险公司的支付凭证后
  答：同学你好，稍等为你解答
• 9 你好我想问下我们是药店连锁店。活动充值。赠鸡蛋。醋。面粉。这个取得发票可以用正常做账吗。报税的时候这赠品这部分成本能抵扣吗？。怎么做账。就是从购入到销售所有的分录都写下吧。基础薄弱。写详细点吧
  答：针对您的问题，我们可以使用正常的记账方式来处理活动充值和赠品的票据，可以算作正常的成本，可以在报税时抵扣。 具体的记账方式是：从购入商品到发出商品都需要做分录，确保所有的收入和支出都有记录，这样才能准确报税。从购入商品开始，需要记录应付账款，收入，库存商品的数量及成本，销售商品的数量及成本，应收账款等。如果有充值活动和赠送货品，还需要记录充值金额和赠品的数量及成本，以及赠品的应收账款等。 此外，可以通过记账软件来记账，这样可以更加快捷、精准地处理财务账目，准确报税。
• 10 摊销费用时没有原始凭证咋办
  答：如果摊销费用没有原始凭证，则应根据实际情况采取措施。首先，建议公司对摊销费用进行核实，以确定该摊销费用的购买或使用的时间、金额等信息，并收集可用的费用证明，如发票、发货单等，以证明该摊销费用的存在和正确性。 其次，公司可以利用现有记录，如资金流水、日记账等，来证明该摊销费用的存在。比如，若资金流水中存在与摊销费用相关的付款，则可以通过银行对账单等证明该摊销费用的存在。 最后，公司可以与购买或使用摊销费用的第三方进行确认。如果第三方仍然保留了可用的费用证明，则可以证明该摊销费用的存在。 拓展知识：摊销是一种财务会计处理方式，它将一笔费用分多期支付，并分摊到多个会计期间，以反映该费用在不同期间的财务影响。摊销有助于公司把一笔大额费用分散到不同会计期间，以减少其影响。