老师，公司有车，司机平时报销过路费我都是计入管理费用，没有进项税，但是在抵扣平台都是这个，我能抵扣吗？我抵扣了怎么和我的进项税账对的上？

热门问答

• 1 21年全年的银行手续费在21年已入账，但在22年才取得专票，如何记账和抵扣等分录
  答：首先，你需要将21年的银行手续费明确归入收入科目，然后在22年取得专票时，完善22年的分录，将收入科目中的银行手续费归入进项税额科目，并录入专票号，计算实际可抵扣金额，最后记载应交税科目。
• 2 能退吗，不是我想要的
  答：可以退吗，不是我想要的？
• 3 老师请问最后一个方程怎么解的呢6i/6i-1
  答：您好，根据您的题目，6i=（6i-1）*1.2，然后继续
• 4 老师，请问一下，土地补偿费交给自然局，税务代收。账务处理怎么做
  答：首先，你需要在财务系统中开立一个新的收款账户，用于收取土地补偿费。然后，你需要安排与税务机关的对接，让税务机关能够将土地补偿费直接付到该收款账户。最后，你需要安排财务处理流程，以及将土地补偿费转入自然局的账户。
• 5 目前听完了借贷记账法但是还是搞不清楚我应该往下听还是怎么办呢
  答：那么，你需要先了解借贷记账法的基本原理，然后再练习一下相关的练习题，当你确信理解了基本原理时，再继续听讲解。
• 6 某食品有限公司是增值税一般纳税人，增值税税率13%某年10月发生如下经济业务:批发销售食品取得收入30万元，开具了专用发票;直接向消费者零售月饼400公斤,共取得含税销售收入14040元。计算企业当月的销项税额。
  答：销项税额=销售收入×增值税税率=30万×13%+14040×13%=4010.4元
• 7 老师 我们是销售方 开了专票 跨月跨年了 现在要开红字发票 购方已抵扣了 开了开具专票的信息表给我们 那我在税控盘是要开负数发票是吗 怎么开呢 直接发票填开进去 开负数的吗？
  答：用这个信息表开负数发票。
• 8 一、(计算)A企业采用备抵法计提坏账损失，经减值测试，按照应收账款期末余额5%的比例计提环账准备。2020年1月1日，该企业应收账款的余额是3200000元，该企业2020年度发生了如下业务:(1)销售商品一批，增值税专用发票上注明的价款为8000000元，增值税额为1040000元，收到一张商业汇票金额为3000000元，其余款项茱收到。(2)因某客户破产，该客户所欠货款12000元不能收回，确认为坏账损失。(3)收回上年度已转销为坏账损失的应收账款8000元，并存入银行(4)收到某客户以前所欠的货款4
  答：根据《企业会计准则》第18条之规定，企业采用备抵法计提坏账损失时，其坏账损失计提数要以实际损失额与按期末应收账款余额与备付金余额乘以计提比例结果中较小者相比较决定，坏账损失计提原则是：有实质可能发生损失的经营交易，尽管是凭信用协议收取的货款，也应适时计提坏账损失准备。 根据题目中提到的业务，当2020年1月1日时，A企业的计提坏账损失的数量应该是3200000×5%，即160000元。（1）由于业务的特殊性，该企业收到的一张商业汇票金额为3000000元，因此应将此项收入减除在外，实际资金流动为-2000000元。（2）该企业因某客户破产，收不到货款12000元，实际资金流动-12000元，同时要将此笔收入计入坏账损失准备里，可以用提抵法将此笔收入减入现金流，即直接将此笔收入减入备付金里。(3)收回上年度已转销为坏账损失的应收账款8000元，实际资金流动+8000元，可以将此笔收入计入支出项目，将坏账损失准备里的相应数额减去。(4)收到某客户以前所欠的货款4000元，实际资金流动+4000元，可以将此笔收入计入收入项目，并且不需要进行备付金计提。 总而言之，A企业共新增坏账损失准备金共计9000元（12000-8000+4000），实际资金跑动-440000元（2000000+12000-8000-4000）。 例子：假设期末应收账款余额是500000元，坏账损失准备按照5%计提，则对应的计提数应为25000元。
• 9 请问老师，员工2月离职，让单位代缴2，3，4月社保 ，费用都由个人承担，费用打到公司银行账户。怎么做账务处理？
  答：账务处理步骤如下： （1）将2月-4月的社保费用科目记录在员工的工资发放科目中，将记账金额记录在员工的社保账户上； （2）把2月-4月的社保费用从员工帐户中支出，并记录在社保账户中； （3）将单位承担的社保费用记录到公司的银行账户； （4）将社保费用从公司的银行账户进行支付，并将相关凭证记录在公司的支出科目中； （5）完成账务处理，记录在会计凭证中。 拓展知识：社保费用记账时，需要根据社保相关规定，正确确定社保费用发放的对象，严格按照对应的会计科目进行记账处理，以保证会计凭证的真实性、准确性。
• 10 亲戚家的量版KTV怎么缴个税？
  答：你可以登录KTV审计网站，按照文件准备的要求，按步骤一步步操作就可以缴纳税款了。