老师请问一下，我根据9月的科目余额表录入期初数据，账套也是10月启用，10月开始做账，为什么我做完账10月的资产负债表年初数都是0啊，不应该是9月资产负债表的期末金额才对吗

追问： 录了啊，账是做到2022.9月，我是根据9月的科目余额表去录入期初数据的，但是账套启用是2022.10月。这样操作不对吗

回答： 年初数和期初数不一样。

追问： 那年初数是录入什么时候的呢

回答： 去年12月末的呀， 期初录入的是上个月月末的。

追问： 但是正常账到9月份，录入9月的科目余额不行吗

回答： 你好，对的，是的，不可以的，可以的话就不让你这么做了。

追问： 老师我有点懵了，如果是做完22年12月的账，就直接按照12月科目余额表录入期初数据，如果是中途接进来的公司到底应该怎么录入期初呢，我不是很理解

回答： 你好，期初余额是上一个月末的，年初数据是去年12月末的，资产负债表里面的是年初数据，你注意看一下的可以吗？具体的还有哪里不明白的？

追问： 那意思就是就算账是做到2022.9月，我还是要根据21年12月科目余额表录入期初数据这样对吗

追问： 因为账是做到了9月，录入上一年12月末数据，10月开始做账会不会对10月的科目期末余额有影响啊

回答： 那意思就是就算账是做到2022.9月，我还是要根据21年12月科目余额表录入期初数据这样对吗 年初 年初 年初 看到了么

回答： 12月末是录入年初年初年初年初这个收到了没有，收到了没有。

回答： 怎么一直都在说期初的

追问： 看到了，谢谢

回答： 不用客气，工作愉快。

追问： 因为我一直都在纠结我的账是做到9月的，录入年初数会不会对我10月开始做账的科目余额表有影响，就是怕数据不准确，我这样想有什么错吗

回答： 对科目余额表没有影响。

追问： 老师，我已经按照你说的录入了21年12月的期初数据了，试算也平衡了账套，但是我那个账截止做账月份不是到9月吗，我10月开始做账，那我期末余额能延续上上个月的吗

回答： 这里是不是有明细 你帐套启用的时间是几月份？

追问： 账套启用是22年10月

回答： 可以的，那就没有问题啊，你录入的是九月末的期末余额，年初数据录入是去年12月末的，可以衔接的。

回答： 然后损益类的科目录入借方、贷方本年累计发生额